在日常的學(xué)習(xí)、工作、生活中，肯定對各類范文都很熟悉吧。那么我們該如何寫一篇較為完美的范文呢？下面我給大家整理了一些優(yōu)秀范文，希望能夠幫助到大家，我們一起來看一看吧。

工作質(zhì)量檢查表 對質(zhì)量檢查的通報篇一

二、存在的問題和不足

三、幾點要求

(一)各級領(lǐng)導(dǎo)必須深刻認(rèn)識銀行優(yōu)質(zhì)服務(wù)的重要性，高度重視優(yōu)質(zhì)服務(wù)工作，正確認(rèn)識和處理業(yè)務(wù)發(fā)展與優(yōu)質(zhì)服務(wù)的關(guān)系，良好的優(yōu)質(zhì)服務(wù)機(jī)制不僅是提高在社會的聲譽，更是提高工作效率和市場的競爭能力。

(二)加強日常員工優(yōu)質(zhì)服務(wù)教育工作，強化各級負(fù)責(zé)人和員工的優(yōu)質(zhì)服務(wù)意識，提高優(yōu)質(zhì)服務(wù)技能。按照分行要求，認(rèn)真抓好員工優(yōu)質(zhì)服務(wù)教育工作，尤其是加強對我行優(yōu)質(zhì)服務(wù)體系文件的學(xué)習(xí)，提高各級領(lǐng)導(dǎo)和員工的制度執(zhí)行力，及時發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)操作行為。

(五)在二季度，優(yōu)質(zhì)服務(wù)檢查組將以非現(xiàn)場檢查方式為主，檢查柜員的柜面服務(wù)情況，請各場所負(fù)責(zé)人高度重視柜員的柜面服務(wù)工作。

附件：《分行20xx年一季度優(yōu)質(zhì)服務(wù)檢查發(fā)現(xiàn)問題匯總表》

年四月二日

工作質(zhì)量檢查表 對質(zhì)量檢查的通報篇二

8月16日—26日，市政公用事業(yè)管理局安全生產(chǎn)委員會領(lǐng)導(dǎo)小組組織人員對城區(qū)園林綠化、市政設(shè)施、環(huán)境衛(wèi)生、人民公園、人民廣場、供熱、供水、燃?xì)獾仁谐菂^(qū)行業(yè)企業(yè)安全生產(chǎn)情況進(jìn)行了檢查，現(xiàn)將檢查情況通報如下:

一、基本情況

從這次安全生產(chǎn)檢查情況來看，局屬各單位及城區(qū)行業(yè)各單位對安全生產(chǎn)工作比較重視，能夠結(jié)合各自實際，制定實施方案，并認(rèn)真組織行業(yè)企業(yè)開展自查自糾和隱患排查整改工作，主要有以下幾個特點：

(一)領(lǐng)導(dǎo)重視，行動迅速。局屬各單位及城區(qū)行業(yè)各單位接到局《關(guān)于開展市政公用事業(yè)管理系統(tǒng)安全生產(chǎn)大檢查活動實施方案》的通知后，能夠依據(jù)活動安排召開專題會議并進(jìn)行安排部署，及時制定隱患排查整治方案，明確職責(zé)分工，層層落實責(zé)任，認(rèn)真組織開展自查自糾工作。局屬各單位及城區(qū)行業(yè)各單位的主要領(lǐng)導(dǎo)親自帶隊，深入一線檢查指導(dǎo)工作，幫助解決隱患排查治理工作中遇到的難題。

(三)措施完善，注重實效。從檢查情況看，局屬各單位及城區(qū)行業(yè)各單位都能夠認(rèn)真落實“邊查邊改”要求。對排查出的問題和隱患，能整改的立即整改，不具備立即整改條件的馬上研究方案措施，納入治理計劃。

市環(huán)衛(wèi)處充分發(fā)揮環(huán)衛(wèi)職工數(shù)量大、分布廣、熟悉街面情況的優(yōu)勢，與市公安局聯(lián)合制定了《關(guān)于環(huán)衛(wèi)職工擔(dān)任社會治安信息員的實施意見》，營造出警民攜手共筑平安的良好局面，深入推進(jìn)了平安聊城的建設(shè)。市園林處針對人民公園動物園飼養(yǎng)的觀賞猛獸容易發(fā)生安全問題的現(xiàn)狀，將安全問題成為工作重點，工作人員針對猛獸的習(xí)性，修繕了籠舍，把兇猛野獸集中飼養(yǎng)，專人管理，為確保不發(fā)生動物傷人事件的發(fā)生，對兇猛動物飼養(yǎng)區(qū)不僅懸掛提示語性標(biāo)語而且加設(shè)了一道保護(hù)欄，使游客和動物的接觸距離加大了米，提高了安全性能。

二、存在的主要問題

這次安全生產(chǎn)檢查活動，局屬各單位及城區(qū)行業(yè)各單位做了大量工作，也排查和整改了大量安全隱患，但仍然還存在著一些不容忽視的問題：

一是安全責(zé)任落實不到位、工作責(zé)任心不強。盡管從上到下對安全生產(chǎn)工作越來越重視，對這次安全生產(chǎn)檢查工作抓得很緊，但部分基層單位對安全生產(chǎn)工作存有麻痹思想，安全主體責(zé)任落實不到位，領(lǐng)導(dǎo)和工作人員的責(zé)任心不強。

二是安全生產(chǎn)宣傳力度不夠。一些單位對安全生產(chǎn)檢查活動沒有進(jìn)行廣泛的宣傳，安全生產(chǎn)氣氛不濃厚。

三是部分施工單位安全生產(chǎn)組織機(jī)構(gòu)及各項安全管理制度不健全。施工現(xiàn)場安全生產(chǎn)責(zé)任制落實不到位，部分管理人員和現(xiàn)場施工人員安全生產(chǎn)責(zé)任心不強，安全教育培訓(xùn)不到位，安全投入依然不足。

三、進(jìn)一步加強市政公用事業(yè)管理系統(tǒng)的安全生產(chǎn)工作

針對上述存在的問題，為繼續(xù)加強事故防范，全力落實安全生產(chǎn)責(zé)任、強化安全生產(chǎn)管理和安全監(jiān)管工作，提出如下工作要求：

(一)提高認(rèn)識，明確責(zé)任，狠抓落實。局屬各單位及城區(qū)行業(yè)各單位領(lǐng)導(dǎo)必須以高度的政治責(zé)任感、使命感進(jìn)一步提高對安全管理工作的認(rèn)識，認(rèn)真按照《關(guān)于認(rèn)真貫徹落實中央領(lǐng)導(dǎo)同志重要指示和xxx安委會辦公室36號明電精神有效防范和堅決遏制重特大事故的通知》(聊安委辦發(fā)【20xx】24號)及《關(guān)于深入開展“安全生產(chǎn)基層深化年”第三次集中行動的通知》(聊安委辦發(fā)【20xx】15號)要求，進(jìn)一步督促企業(yè)落實安全生產(chǎn)主體責(zé)任、落實領(lǐng)導(dǎo)干部安全管理的“一崗雙責(zé)”，很抓各項工作和措施的落實，確保市政公用事業(yè)系統(tǒng)安全生產(chǎn)形勢的穩(wěn)定。

(二)大力強化安全宣傳培訓(xùn)工作。局屬各單位及城區(qū)行業(yè)各單位要按照市委、市政府的統(tǒng)一部署，加快推進(jìn)全市安全生產(chǎn)基層基礎(chǔ)深化年活動，強化對市政公用事業(yè)管理和從業(yè)人員的教育培訓(xùn)工作，不斷提高他們的安全責(zé)任意識、安全防范和自我保護(hù)意識，切實改變管理者責(zé)任意識差、從業(yè)者安全防范素質(zhì)低、群眾自我保護(hù)意識不強的現(xiàn)狀。要通過基層基礎(chǔ)深化年活動，營造一個人人講安全、人人重視安全的濃厚氛圍，變被動促安全為主動抓安全，努力打造安全型市政公用事業(yè)系統(tǒng)。

(三)全力抓好隱患的整治和跟蹤。要針對本次安全生產(chǎn)檢查中發(fā)現(xiàn)的隱患和存在的突出問題，下大力氣、采取強有力措施根除發(fā)現(xiàn)的隱患和解決好影響市政公用事業(yè)安全發(fā)展大局的問題。事故隱患整改實行“誰存在隱患、誰負(fù)責(zé)整改”的原則，要制定整改和監(jiān)控具體方案以及應(yīng)急預(yù)案，落實責(zé)任單位、責(zé)任部門和責(zé)任人，堅決按照市委、市政府的文件要求抓好隱患的整治和跟蹤督查，各單位要采取一把手負(fù)總責(zé)，分管領(lǐng)導(dǎo)對分管部門內(nèi)的事故隱患整改負(fù)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，實行隱患整改分片包干負(fù)責(zé)制。

(四)切實抓好督查落實。局屬各單位及城區(qū)行業(yè)各單位要針對安全生產(chǎn)檢查中發(fā)現(xiàn)的隱患整改情況，開展一次全面的“回頭看”，已整改的要進(jìn)行驗收性的書面檢查評定，要帶隊督查責(zé)任人簽字認(rèn)可;正在整改的要跟蹤整改情況，并制定可行性措施，落實專門領(lǐng)導(dǎo)和專門工作人員，確保安全。對仍未采取措施整改的，要進(jìn)行通報批評;對不能保障安全施工的，要責(zé)令停止施工作業(yè)。

工作質(zhì)量檢查表 對質(zhì)量檢查的通報篇三

為了切實加強會計監(jiān)督檢查力度，進(jìn)一步整頓和規(guī)范會計秩序，抵制和制止會計造假行為，努力提高會計信息質(zhì)量。按照市財政局的總體部署和要求，根據(jù)《_____會計法》的有關(guān)規(guī)定和市財政局《關(guān)于開展xx年會計信息質(zhì)量檢查和會計事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查的通知》(普財監(jiān)xx年第6號)的文件精神，從xx年7月中旬至8月30日，我局積極組織開展了全縣會計信息質(zhì)量檢查工作?，F(xiàn)將有關(guān)情況總結(jié)

一、領(lǐng)導(dǎo)重視，職責(zé)明確

為了認(rèn)真做好會計信息質(zhì)量檢查工作，在接到市財政局文件后，我局立即進(jìn)行了研究部署，并成立檢查領(lǐng)導(dǎo)小組，由分管財政監(jiān)督檢查工作的副局長牽頭負(fù)責(zé)，從監(jiān)督檢查法制股、會計股、農(nóng)業(yè)股、行財股、企業(yè)股、國庫股、社保股、國資股等相關(guān)股室抽調(diào)了10名業(yè)務(wù)骨干，共組成了三個檢查組，對縣移民局、婦幼保健站、威遠(yuǎn)供水有限責(zé)任公司三個單位實施了檢查。為了充分認(rèn)識到本次檢查的重要性，全面提高每位參檢人員的思想覺悟和業(yè)務(wù)水平，7月14日集中全體參檢人員強調(diào)了檢查紀(jì)律，并就具體的檢查方法、步驟、具體檢查中應(yīng)注意的問題等進(jìn)行了輔導(dǎo)培訓(xùn)。

二、認(rèn)真檢查，不走過場

每位參檢人員都以高度的責(zé)任心，全身心的投入到本次檢查中去，對被檢查單位的會計憑證、會計賬簿、財務(wù)報表和其他會計資料的真實性、完整性進(jìn)行了全面的檢查，包括會計核算是否真實、合法，會計信息披露是否充分、完整，是否存在會計造假行為等。在檢查過程中，檢查人員嚴(yán)格按照財政部《財政檢查工作規(guī)則》的要求，以《中華人民會計法》、《xxx違反財政法規(guī)處罰的暫行規(guī)定》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《行政事業(yè)單位會計制度》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、《企業(yè)會計制度》、《現(xiàn)金管理暫行條例》、《關(guān)于全省規(guī)范機(jī)關(guān)津補貼實施工作有關(guān)問題的緊急通知》等法律法規(guī)為依據(jù)，嚴(yán)格監(jiān)督檢查程序，切實履行監(jiān)督職責(zé)。一是按規(guī)定下發(fā)檢查通知書。二是制定檢查實施方案。檢查方案包括被檢查單位名稱，檢查組成員名單及分工，檢查步驟，檢查的主要內(nèi)容及檢查紀(jì)律和檢查中的注意事項等內(nèi)容。三是召開被檢查單位相關(guān)人員見面會。首先由被檢查單位負(fù)責(zé)人或財務(wù)人員介紹單位的財務(wù)收支狀況，其次是由檢查組長布置相關(guān)事宜。四是認(rèn)真填寫工作低稿，搜集證據(jù)資料，被檢查單位對每筆檢查事項簽字認(rèn)可。五是如實撰寫檢查報告。根據(jù)檢查工作底稿等檢查資料，由檢查組長在規(guī)定的時間內(nèi)撰寫檢查報告和財政檢查征求意見函，并將函件送交被查單位，被查單位收到后，在規(guī)定時間內(nèi)及時將意見反饋回來，作為研究處理處罰的參考依據(jù)，確保處理處罰質(zhì)量。

三、檢查中發(fā)現(xiàn)的主要問題

通過檢查發(fā)現(xiàn)我縣會計工作還存在很多問題和不足，會計基礎(chǔ)工作還比較薄弱，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：一是取得原始憑證不合規(guī)定，內(nèi)容不完整;有的支出憑證未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽批，有白條抵賬的現(xiàn)象。二是記賬憑證的填寫不規(guī)范，個別單位使用會計科目有差錯，造成資產(chǎn)不實，債務(wù)不清。三是賬簿體系不健全、不完善，固定資產(chǎn)明細(xì)賬、卡片賬大多數(shù)未建立;個別單位未按會計制度設(shè)置會計賬簿，主要是總賬不全，明細(xì)不明，存在賬賬不符，賬證不符，賬表不符等現(xiàn)象，造成賬務(wù)管理混亂。四是內(nèi)部會計管理制度不完善，存在出納員與倉管員混崗的現(xiàn)象。五是有的單位政府非稅收入不按規(guī)定繳存財政專戶，坐收坐支，不實行收支兩條線管理。六是會計報表不能真實、完整的反映單位財務(wù)收支情況，單位負(fù)責(zé)人不在財務(wù)報告上簽字蓋章。

四、今后的打算和整改工作

對于本次檢查發(fā)現(xiàn)的問題，我局要求必須在規(guī)定的期限內(nèi)，認(rèn)真整改，完善單位內(nèi)部控制制度，加強對財務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)的培訓(xùn)，并要求被檢查單位今后嚴(yán)格按照各種法律法規(guī)，依法執(zhí)政。同時，財政部門將加強同有關(guān)部門的協(xié)助，形成監(jiān)管合力，綜合治理會計信息失真問題，為會計行業(yè)的健康發(fā)展?fàn)I造良好的外部環(huán)境。我們將堅持并不斷完善跟綜訪回制度，進(jìn)行跟蹤檢查，如再發(fā)現(xiàn)違規(guī)現(xiàn)象，將根據(jù)《會計法》等有關(guān)財經(jīng)法規(guī)，從嚴(yán)進(jìn)行處理;對整改措施得力，效果明顯的予以肯定，總結(jié)宣傳其改進(jìn)財務(wù)會計管理的經(jīng)驗，以有效鞏固會計信息質(zhì)量檢查成果。

工作質(zhì)量檢查表 對質(zhì)量檢查的通報篇四

各會計師事務(wù)所：

根據(jù)中國注冊會計師協(xié)會《會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查制度（試行）》的規(guī)定和《中國注冊會計師協(xié)會關(guān)于開展2006年會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作的通知》精神，我們于2006年7月4日至8月30日對50家會計師事務(wù)所（包括分所）進(jìn)行了檢查，13家事務(wù)所予以復(fù)查?，F(xiàn)從以下四個方面進(jìn)行匯報：

一、今年檢查工作的特點和基本做法

開展執(zhí)業(yè)質(zhì)量的監(jiān)督檢查工作，是行業(yè)誠信建設(shè)的內(nèi)在要求和客觀需要。本次檢查工作由協(xié)會領(lǐng)導(dǎo)總體布置，監(jiān)管部具體組織實施，在借鑒以往開展檢查工作經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，對2006年度的檢查工作從計劃、組織、實施等方面都進(jìn)行了認(rèn)真準(zhǔn)備和精心安排。

（一）認(rèn)真做好檢查前的各項準(zhǔn)備工作。

中注協(xié)檢查工作布置會后，我們修訂了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作計劃，確定了2006年檢查對象、范圍、檢查的方式和方法等內(nèi)容；召開了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作布置會，部署了今年業(yè)務(wù)質(zhì)量檢查工作。

舉辦了檢查人員培訓(xùn)班，對40名檢查人員進(jìn)行檢查前的培訓(xùn)；針對小規(guī)模企業(yè)的特點，簡化了小規(guī)模企業(yè)的檢查工作底稿。

（二）檢查工作的特點和基本做法

按照中注協(xié)要求，結(jié)合我會與財政局監(jiān)督處不重復(fù)檢查的原則，對50家事務(wù)所進(jìn)行檢查，其中2004年后新設(shè)立的45家、具有證券期貨業(yè)務(wù)資格的2家、5年內(nèi)未接受過協(xié)會自律性檢查的事務(wù)所3家，同時對上年度被強制培訓(xùn)的13家事務(wù)所進(jìn)行了執(zhí)業(yè)質(zhì)量復(fù)查。

檢查范圍：2006年1—4月出具的上市公司、大中型國有企業(yè)、外商投資企業(yè)2005年度審計報告。被檢查事務(wù)所共出具年度審計報告共2451份，檢查組抽查226份（其中上市公司報告4份），抽查比例為。

為便于檢查人員工作，同時不影響被檢查事務(wù)所正常業(yè)務(wù)，與往年不同，我們從實際出發(fā)采取了實地檢查和報送資料集中檢查兩種方式。

在抽取審計業(yè)務(wù)項目時，選擇能全面反映事務(wù)所執(zhí)業(yè)水平的業(yè)務(wù)類型和業(yè)務(wù)項目，使抽取的檢查樣本具有廣泛性和代表性。例如，選擇不同審計部門或?qū)徲嬓〗M的業(yè)務(wù)項目；選擇不同的簽字注冊會計師完成的審計報告。

這次檢查工作給注冊會計師們提供了一次相互交流的機(jī)會，很多接受檢查的事務(wù)所非常重視與檢查人員交流執(zhí)業(yè)經(jīng)驗和體會，不少事務(wù)所把檢查組與事務(wù)所的交換意見會，看作是對注冊會計師進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)的好機(jī)會。通過檢查人員與注冊會計師的討論交流，達(dá)到了提高事務(wù)所業(yè)務(wù)質(zhì)量的目的。

二、檢查中發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）內(nèi)部質(zhì)量控制存在問題

對事務(wù)所內(nèi)部質(zhì)量控制的檢查，主要采取調(diào)查問卷、現(xiàn)場詢問并結(jié)合具體審計項目的檢查來進(jìn)行。

檢查中發(fā)現(xiàn)大部分事務(wù)所建立了一整套以項目承接、項目風(fēng)險管理、各級業(yè)務(wù)人員的職責(zé)規(guī)定、審計工作底稿審核規(guī)定、內(nèi)部控制評價規(guī)程等為主要內(nèi)容的內(nèi)部質(zhì)量控制制度和業(yè)務(wù)項目風(fēng)險控制規(guī)程，在制度上為業(yè)務(wù)質(zhì)量提供了保證。

但少數(shù)事務(wù)所缺乏具體可行的制度，如有的事務(wù)所未建立執(zhí)業(yè)規(guī)程或?qū)徲嬍謨裕械膹男问缴下男辛巳墢?fù)核程序，但未簽署意見，對復(fù)核的程序和內(nèi)容亦無記錄，各級復(fù)核缺乏明確的責(zé)任分工，致使三級復(fù)核流于形式。

被檢查的新所和小所由于更多的關(guān)注市場開發(fā)，制度建設(shè)和執(zhí)行處于薄弱環(huán)節(jié)，項目質(zhì)量控制依賴具體的執(zhí)業(yè)人員。因此，不同的項目組由于人員組成的不同，使項目之間執(zhí)業(yè)質(zhì)量存在較大差異，風(fēng)險控制標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。

(二)職業(yè)道德方面存在問題

在本次檢查中，我們采用調(diào)查問卷、現(xiàn)場與相關(guān)審計人員詢問方式，未發(fā)現(xiàn)事務(wù)所及注冊會計師惡意違背職業(yè)道德的情況。

但我們發(fā)現(xiàn)事務(wù)所業(yè)務(wù)收費大多偏低，有的業(yè)務(wù)收費僅為標(biāo)準(zhǔn)收費的20-30%；注冊會計師普遍未就新承接業(yè)務(wù)與前任注冊會計師進(jìn)行溝通。造成上述問題的原因除了受執(zhí)業(yè)環(huán)境、執(zhí)業(yè)隊伍素質(zhì)、不正當(dāng)競爭等因素的影響，部分事務(wù)所自身存在重收益、輕質(zhì)量的狀況，尤其放開批所以來，部分事務(wù)所出現(xiàn)內(nèi)部分化、業(yè)務(wù)流失的趨勢，這種狀況勢必加劇同行間的不正當(dāng)競爭。

三、具體審計項目存在的問題分析

（一）法律責(zé)任問題

1、對會計責(zé)任和審計責(zé)任重視不夠。如收集的財務(wù)報告未經(jīng)單位負(fù)責(zé)人簽字、蓋章或沒有單位的公章；將事務(wù)所的名稱作為會計報表附注的頁眉或頁腳；未按照企業(yè)會計準(zhǔn)則的要求披露關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易；會計報表附注未將主要報表項目內(nèi)容予以列示；未披露財務(wù)報表的批準(zhǔn)報出日期；管理當(dāng)局聲明書不簽日期或簽署日期與審計報告日期不一致等問題普遍存在。

2、底稿中存檔的審計報告沒有嚴(yán)格執(zhí)行簽字并蓋章制度。如注冊會計師只蓋章沒有簽字或只簽字沒有蓋章；將不應(yīng)作為審計報告附件的內(nèi)容作為附件。如在報告正文有附送會計報表的情況。

3、新所和小所對業(yè)務(wù)約定書重視不夠。沒有業(yè)務(wù)約定書、約定書要素不完整或內(nèi)容不恰當(dāng)?shù)那闆r，被審計企業(yè)未蓋章，未明確出具報告日期或無簽約日期或有效日期，簽約日期晚于報告日期，不恰當(dāng)限定年度審計報告的使用范圍等。

法律意識不強是今年業(yè)務(wù)檢查發(fā)現(xiàn)的較為普遍的問題。我們認(rèn)為，事務(wù)所審計業(yè)務(wù)如果涉及法院、公安等相關(guān)部門，上述存在的問題將會導(dǎo)致事務(wù)所及注冊會計師承擔(dān)不必要的法律責(zé)任。

（二）綜合類項目存在的問題

1、普遍不重視審計計劃的編制。有的事務(wù)所未編制審計計劃?；蛘呔唧w審計計劃固定化，沒有根據(jù)項目的實際進(jìn)行調(diào)整以適應(yīng)項目的需要。對審計程序表執(zhí)行情況的說明一般不予重視，減少審計程序未經(jīng)有關(guān)責(zé)任人批準(zhǔn)，在實際執(zhí)行過程中隨意性很大。審計計劃中沒有對企業(yè)的相關(guān)風(fēng)險因素進(jìn)行分析，對重要性水平的確定沒有過程及依據(jù)，沒有審計目標(biāo)的描述，對以前年度審計的描述簡單，沒有費用預(yù)算，對重要的審計領(lǐng)域與科目的審計程序沒有說明。

2、事務(wù)所普遍對期初余額的關(guān)注程度不夠，沒有獲取可以信賴的期初余額的有利證據(jù)，也沒有執(zhí)行相應(yīng)的審計程序；對影響本期的大額結(jié)轉(zhuǎn)項目沒有進(jìn)行追查，未充分考慮期初余額對會計報表的影響。

3、沒有審計總結(jié)。未編制符合性測試記錄、審計差異匯總表、試算平衡表。

4、符合性測試目的不明確，符合性測試的結(jié)果與實質(zhì)性測試的時間、性質(zhì)、范圍沒有形成對應(yīng)關(guān)系，體現(xiàn)不出制度基礎(chǔ)審計的特點。對符合性測試樣本量確定的依據(jù)沒有充分的說明。

5、未單獨建立永久性檔案，對首次接受委托項目的，收集長期檔案資料不齊。

（三）實質(zhì)性測試存在問題

1、對往來款項的函證情況普遍執(zhí)行不到位。對應(yīng)收款項、應(yīng)付款項的審計程序有的只有賬賬核對、賬表核對，缺少必要的賬齡分析和函證程序；有的雖然發(fā)函但在回函很少的情況下，沒有執(zhí)行任何替代程序即予以確認(rèn)。如某事務(wù)所對某物資公司的審計，公司其他應(yīng)收款金額為7225萬元，占資產(chǎn)總額，未實施函證的審計程序，也未執(zhí)行任何替代程序即予以確認(rèn)。

2、存貨監(jiān)盤程序普遍實施不到位。對實物資產(chǎn)的審計，一般只取得了客戶提供的明細(xì)表或者盤點表，沒有事務(wù)所的監(jiān)盤或抽盤記錄，有的雖然有盤點或抽盤記錄，但沒有將盤點日的數(shù)據(jù)倒扎至報告日進(jìn)行核對，使執(zhí)行的審計程序不能達(dá)到審計目的；對因客觀原因不能執(zhí)行監(jiān)盤或抽盤的實物資產(chǎn)，沒有執(zhí)行相關(guān)的替代程序；底稿中缺乏審計人員對大額資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的關(guān)注，如金額較大的固定資產(chǎn)的發(fā)票、進(jìn)口設(shè)備的報關(guān)文件、在建工程的施工許可證、房屋與土地使用權(quán)證及其有關(guān)的抵押事項等。

如某事務(wù)所審計的某裝飾工程存貨金額為1234萬元，占總資產(chǎn)。其中工程施工1230萬元，注冊會計師未按工程項目編制明細(xì)表，未關(guān)注工程進(jìn)度情況，也未進(jìn)行實物監(jiān)盤的審計程序。

3、長期投資底稿未標(biāo)明投資比例及核算方法。對于合同約定所占比例較大的投資，沒有檢查長期投資是否采用權(quán)益法核算，沒有對當(dāng)期損益的調(diào)整是否正確，以及是否應(yīng)編制合并報表進(jìn)行判斷。

4、收入確認(rèn)不符合相關(guān)準(zhǔn)則的規(guī)定。如某施工企業(yè)當(dāng)期會計報表確認(rèn)收入億元。注冊會計師沒有取得工程結(jié)算收入的確認(rèn)依據(jù)，沒有結(jié)合工程合同、工程進(jìn)度等進(jìn)行收入確認(rèn)的判斷，沒有考慮收入確認(rèn)方法隊會計報表的影響。

5、被檢查的多數(shù)事務(wù)所普遍存在對現(xiàn)金流量表審計的工作底稿不充分問題。

6、收集的審計證據(jù)不充分、不恰當(dāng)，不足以對審計結(jié)論形成有力的支持。審計人員大量地復(fù)印企業(yè)的總賬、明細(xì)賬、記賬憑證及原始憑證，盲目地搜集無效的審計證據(jù)，沒有對證據(jù)的分析與職業(yè)判斷軌跡與記錄；有的出現(xiàn)審計證據(jù)不支持審計結(jié)論或二者不一致的情況；有的搜集審計證據(jù)不充分且目的性不強，憑證抽查比例過低，不能成為支持審計結(jié)論的依據(jù)；部分審計項目，對于重要事項沒有取得審計證據(jù)，檢查人員無法進(jìn)一步判斷對審計意見的影響。

如某公司主營業(yè)務(wù)收入增長，但主營業(yè)務(wù)成本只增長了，2005年度收入增長主要為銷售給單一客戶,銷售額為2,389萬元，其中應(yīng)收賬款為1,437萬元，該銷售無主營業(yè)務(wù)成本。該交易為臨近資產(chǎn)負(fù)債日進(jìn)行的重大異常交易，注冊會計師沒有充分關(guān)注交易對象的財務(wù)狀況、銷售規(guī)模、償債能力等；審計人員未對相關(guān)合同條款進(jìn)行認(rèn)真檢查，未關(guān)注其銷售是否符合收入確認(rèn)條件；未關(guān)注公司是否已實際發(fā)貨，未查閱到交貨手續(xù)，未取得相關(guān)驗收合格的證明。

7、審計意見類型不恰當(dāng)。

（1）部分事務(wù)所出具的審計報告的保留意見不在正文中披露，而是采用審計事項說明方式敘述。

（2）審計報告中審計范圍的界定不正確。某公司是合并會計報表，該所審計的是其母公司會計報表，僅對母公司會計報表發(fā)表審計意見而非合并會計報表，但是在審計報告范圍段中的表述是“我們審計了后附某公司2005年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表以及2005年度的利潤表和現(xiàn)金流量表?！保瑹o形中擴(kuò)大了注冊會計師的責(zé)任。

（3）對審計過程中發(fā)現(xiàn)的重大問題以會計報表附注披露的方式替代審計報告意見，以此“規(guī)避”審計風(fēng)險，造成審計意見不當(dāng)。如某企業(yè)無形資產(chǎn)-專利2005年期初140萬

工作質(zhì)量檢查表 對質(zhì)量檢查的通報篇五

為認(rèn)真落實《關(guān)于印發(fā)中央保密委員會會議紀(jì)要和講話的通知》精神，20xx年11月份市人防辦保密工作領(lǐng)導(dǎo)小組，采取自查與抽查相結(jié)合的方式，通過聽匯報、查資料、看現(xiàn)場等形式，對各(區(qū))縣人防辦和機(jī)關(guān)內(nèi)部保密工作進(jìn)行檢查。現(xiàn)將檢查情況通報如下：

一、好的方面

1、此次檢查的主要內(nèi)容包括：對市辦文件收發(fā)、傳遞和清退工作;執(zhí)行秘級文件的簽收、傳送規(guī)定的情況;以及秘級以上文件資料實行專人打印，并將微機(jī)內(nèi)存秘級以上文件資料及時加密處理;廢舊涉密載體實行定點銷毀等。從檢查情況看，市辦和各科的領(lǐng)導(dǎo)都十分重視保密工作，各項責(zé)任落實、措施嚴(yán)密、執(zhí)行到位。

2、從對各區(qū)縣人防辦執(zhí)行保密規(guī)定檢查情況看，多數(shù)單位領(lǐng)導(dǎo)對保密工作比較重視，對保密工作有要求、有教育、有制度，各項措施和設(shè)施基本齊全，能夠從技術(shù)、法規(guī)、管理三個方面重視人防保密工作。

二、不足方面

為此，各單位要舉一反三，認(rèn)真再進(jìn)行一次全面的自查，對存在的問題立即整改，該配的專用電腦要配齊，涉密電腦一律采用物理隔離，涉密u盤由專人管理、專人使用，切實杜絕泄密事件的發(fā)生，不斷提高莆田市人防系統(tǒng)保密工作法制化、規(guī)范化水平。

年月日

工作質(zhì)量檢查表 對質(zhì)量檢查的通報篇六

一、擅自改變配線造成產(chǎn)品退貨換線，公司材料損失達(dá)5000多元。

集成廠為哈藥生產(chǎn)的100多臺小箱，合同要求平方線，配線時卻選用平方線，交貨后，產(chǎn)品被退回公司換線，在市場上造成很壞的影響。并且造成工時、材料的浪廢，這是嚴(yán)重的和低級的質(zhì)量事故。公司決定：

1、 對集成廠廠長葛書鑫、周建華給予通報并且每人罰款300元的處罰。

2、對班長王奇罰款300元。

3、對質(zhì)檢部經(jīng)理和質(zhì)檢組長王欣給予各罰款100元的處罰。

4、對設(shè)計一室的圖紙標(biāo)注不明顯，服務(wù)不到位提出通報批評。

二、本來是一套出口設(shè)備，設(shè)計員誤下單加工結(jié)構(gòu)件兩套，造成了原材料損失。不含影響生產(chǎn)的損失，公司直接損失1萬2千多元。

8月份，公司簽訂出口合同需要加工一套出口設(shè)備，而設(shè)計員洪群利在設(shè)計后下發(fā)的結(jié)構(gòu)加工列表時，工作不認(rèn)真誤將結(jié)構(gòu)件加工數(shù)量填成2套，造成鈑金件多加工一套，部門又沒有嚴(yán)格履行審核手續(xù)去避免損失的發(fā)生，給公司帶來1萬2千多元巨大損失，為此公司決定對直接責(zé)任人洪群利處以300元罰款，部門經(jīng)理承擔(dān)連帶責(zé)任罰分100分。

機(jī)加廠的通快數(shù)控沖床于9月28日損壞，到10月11日修好，停工13天，修理費用5萬元，并耽誤了生產(chǎn)進(jìn)度。9月30日，公司召開了事故分析會，會議參加人員：潘明生、胡立剛、許長俊、姚東敏、佟小東、李樹友、岳松柏。會議由李樹友和許長俊介紹了供應(yīng)商維修服務(wù)人員對事故的診斷，在此基礎(chǔ)上進(jìn)行了認(rèn)真的討論，結(jié)論如下：

機(jī)床損壞的原因是：

1、物流部采購的20噸毫米鍍鋅板不平，嚴(yán)重的每延米不平度為20到50毫米。質(zhì)檢、質(zhì)保部和機(jī)加廠的意見是：板不平不能用，必須退貨，物流部說退不了，有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)要求機(jī)加廠挑選使用。在使用時，經(jīng)常因板不平而撞機(jī)床，撞的次數(shù)多了，數(shù)控沖床就被撞壞了。

2、機(jī)加廠在挑選鍍鋅板時不認(rèn)真，沒有把握能用與不能用的尺度，因而撞壞了機(jī)床(不平的鍍鋅板沒幾張了，幾乎全用了)。

3、模具配置數(shù)量不夠、模具磨損也是造成撞機(jī)床的原因。

為保證公司設(shè)備完好和正常生產(chǎn)，機(jī)床損壞的現(xiàn)象再次發(fā)生，根據(jù)9月30日事故分析會決定：

1、物流部是事故的主要責(zé)任部門。物流部不按iso9000要求采購材料，擅自更換供方、造成材料大批量不合格。對物流部經(jīng)理姚東敏、采購員喬宇給予通報批評，并要求立刻制定整改措施。

2、機(jī)加廠有不可推卸的責(zé)任，看到板不平撞機(jī)床，不采取措施、不拒絕操作，致使機(jī)床被撞壞。對廠長佟小東、班長張永良給予通報批評。

3、機(jī)加廠設(shè)備管理員李樹友，抵制野蠻操作不力，給予通報批評。

特此通報，望各部門、室、分廠員工引以為戒，盡職盡責(zé)做好本職工作，杜絕此類事件的發(fā)生。

哈爾濱九洲電氣股份有限公司

工作質(zhì)量檢查表 對質(zhì)量檢查的通報篇七

各社區(qū)黨(總)支部：

為全面了解和掌握我鎮(zhèn)基層黨建工作進(jìn)展情況，5月15日至6月5日，鎮(zhèn)組織辦采取現(xiàn)場看點、查閱資料等形式，對15個社區(qū)上半年基層黨建工作落實情況進(jìn)行了全面督查。現(xiàn)將督查情況通報如下：

一、工作進(jìn)展

從督查情況來看，各社區(qū)能認(rèn)真貫徹落實省、市、縣、鎮(zhèn)基層黨建工作系列會議精神，按照鎮(zhèn)組織室的統(tǒng)一部署，各項工作得到了穩(wěn)步推進(jìn)。

一是社區(qū)重視組織工作。各社區(qū)基礎(chǔ)辦公設(shè)施齊全，組織委員配備到位，部分社區(qū)還配有組織專干，組織工作安排、調(diào)度、督導(dǎo)和經(jīng)費落實情況較好。

三是黨員發(fā)展與管理穩(wěn)步推進(jìn)。各社區(qū)建立了黨員花名冊，黨員信息摸底工作初顯成效，比較突出的社區(qū)有觀山、渫陽、荷花、老西門，均以支部為單位對轄區(qū)黨員摸底，完善《黨員信息采集表》。龍鳳社區(qū)出臺《社區(qū)居民自治章程》，進(jìn)一步規(guī)范了黨員管理。

四是黨員冬春訓(xùn)、民主評議黨員、社區(qū)便民服務(wù)、在職黨員進(jìn)社區(qū)開展志愿服務(wù)等工作都在有條不紊的推進(jìn)，效果較好。

二、存在的突出問題

今年以來，全鎮(zhèn)基層黨建工作取得了階段性成效，但從督查結(jié)果來看，各社區(qū)基層黨建工作仍然存在許多問題，主要有以下六個方面：

1.極個別社區(qū)認(rèn)識不足，對基層黨建工作重視不高。個別社區(qū)組織委員工作不落腳，整天忙于其他事務(wù)性工作，或?qū)①Y料整理工作全部丟給組織專干，平時不指導(dǎo)、不督導(dǎo)、不溝通，導(dǎo)致資料缺口大，比較突出的有紅土、龍鳳社區(qū)。

2.少數(shù)社區(qū)新手上崗，基層黨建工作水平有待提高。由于班子分工調(diào)整，初來乍到，對業(yè)務(wù)知識不太熟悉，業(yè)務(wù)素質(zhì)還不能完全適應(yīng)工作需要，造成了工作上的被動，比較突出的有二天門、觀山社區(qū)。

3.少數(shù)社區(qū)資料欠完整。一是工作資料只有架子沒有內(nèi)容，工作開展情況不能得到充分體現(xiàn)。比如群教活動“回頭看”和“深化整改落實工作”，只有上級文件方案，沒有本級工作內(nèi)容，特別是月分析臺賬和整改成效印證資料，幾乎空白。二是便民服務(wù)資料不全，給群眾辦完事后沒有及時填寫登記臺賬、預(yù)約單、代辦單，便民服務(wù)宣傳圖片、文字材料、新聞報道沒有及時匯總。

4.“599”制度落實不到位。部分社區(qū)書記調(diào)查研究、交心談心、辦點示范、上黨課沒有資料;“三會一課”、“四議兩公開”記錄不全，黨總支對下面各黨支部開展“三會一課”督導(dǎo)不力;入黨積極分子培養(yǎng)記錄不全，如劉家坪、永固社區(qū)。大多數(shù)社區(qū)黨員分類目標(biāo)管理臺賬未建立，沒有流動黨員臺賬、聯(lián)系記錄等相關(guān)資料，如渫陽、黃泥崗社區(qū)。

5.開展在職黨員進(jìn)社區(qū)開展志愿服務(wù)力度欠缺。個別社區(qū)以在職黨員人數(shù)少、工作忙等為說辭，沒有形成在職黨員志愿服務(wù)常態(tài)化的意識，如紅土、雙新社區(qū)。少數(shù)社區(qū)在去年一些在職黨員報到亮出身份后，就進(jìn)入“休眠”狀態(tài)，今年過去了整整半年，還沒有開展志愿服務(wù)活動，比較突出的如新廠、觀山社區(qū)。大多數(shù)社區(qū)這項活動看成是一項任務(wù)，往往以開展活動為目的去組織實施，消耗了人力、物力、財力、精力，取得的實效也不明顯。

工作質(zhì)量檢查表 對質(zhì)量檢查的通報篇八

年初，我院順利通過了“二甲”醫(yī)院評審。長期以來全院上下一直在共同努力，期待著醫(yī)療質(zhì)量有所改變，今天這種改變實現(xiàn)了，同時也標(biāo)志著我院醫(yī)療質(zhì)量從此登上了一個新的臺階。

為了加強醫(yī)院后“二甲”時期的質(zhì)控工作，進(jìn)一步貫徹落實醫(yī)療核心制度、規(guī)范醫(yī)療行為，近期在分管院長的指導(dǎo)下，質(zhì)控辦聯(lián)合醫(yī)務(wù)科對部分臨床科室醫(yī)療質(zhì)量情況進(jìn)行了抽查。旨在確保醫(yī)療質(zhì)量及醫(yī)療安全，以減少醫(yī)療糾紛的發(fā)生。檢查內(nèi)容主要包括：病歷質(zhì)量、交接班情況、各種病例討論記錄(本)、科室質(zhì)量管理小組活動和記錄等。從收集到的資料分析，近期我院的醫(yī)療質(zhì)量，較以往總體上有所提高。這充分顯示了爭創(chuàng)“二甲”過程，對推動總體醫(yī)療水平上升的確定性。以下是第一季度部分總體終末質(zhì)量指標(biāo)完成情況(均值)：

1、門診診斷與出院診斷符合率97 %;

2、入院診斷與出院診斷符合率96 %;

3、住院三日確診率98%;

4、病房搶救成功率≥;

5、病床使用率;

6、出院病人平均住院日天;

7、病床周轉(zhuǎn)次數(shù)次/月;

8、院內(nèi)感染率≤8%;

9、治愈好轉(zhuǎn)率≥85%;

10、病人死亡率≤。

依上述數(shù)據(jù)來看，我院第一季度醫(yī)療運行是平穩(wěn)而高效的。后“二甲”時期，根據(jù)院部部署并結(jié)合工作實際，質(zhì)控辦在醫(yī)療質(zhì)量管理方面做了如下探索：

1、以病案質(zhì)量管理作為切入點，采用環(huán)節(jié)督查及全程跟蹤方法，對病案質(zhì)量進(jìn)行常態(tài)化管理;

2、年初病案管理委員會，修訂了病案質(zhì)量管理的相關(guān)制度和技術(shù)文件，體現(xiàn)了病案管理有章可循、有法可依;

3、質(zhì)控辦加強了每月下病房抽查運行病歷的力度，重點督查病歷書寫的規(guī)范性、及時性。隨著全面質(zhì)量管理理念的深入，病案質(zhì)量管理作為醫(yī)療質(zhì)量管理的基礎(chǔ)，在提高病案質(zhì)量管理規(guī)范化和科學(xué)化水平方面，成了我院醫(yī)療質(zhì)量管理工作的重點;

4、對發(fā)現(xiàn)存在的問題及時以書面形式(整改通知書)反饋至相關(guān)科室，并督促其及時整改并將整改情況書面反饋至醫(yī)務(wù)科;

5、質(zhì)控辦針對醫(yī)療核心制度，實行全員培訓(xùn)及考試;

一段時間以來，經(jīng)過廣大醫(yī)務(wù)人員的努力和職能科室的監(jiān)督檢

查，醫(yī)療質(zhì)量及住院病歷的`質(zhì)量有了一定的提高?，F(xiàn)依據(jù)我們平時掌握的情況，歸納整理后做個討論，同時也要求科主任務(wù)必將簡報內(nèi)容對全體醫(yī)生進(jìn)行傳達(dá)，并就存在的醫(yī)療缺陷，積極對照整改。

第一季度病歷歸檔各科都很及時，沒有拖欠，這在以往并不多見。這也是院部嚴(yán)肅和重申了病歷管理過程與獎懲相掛鉤后所帶來的直接成果。目前病案方面牽涉較多的問題是：

1. 首程及日常病程記錄書寫或打印不及時，病程記錄中針對有 關(guān)病情及輔助檢查結(jié)果分析不夠。還發(fā)現(xiàn)個別管床醫(yī)師，病人已入院多天而缺大病歷的;

2.其他各類記錄及配套文書簽字缺或書寫不及時;

3. 三級醫(yī)師查房制度執(zhí)行差，大多數(shù)被檢病歷三級醫(yī)師查房體現(xiàn)不具體，主要是內(nèi)涵不足，有的形同一級檢診，從而影響了整體病歷質(zhì)量的提高。

4.圍手術(shù)期管理不到位，部分重要醫(yī)療文書書寫缺項，特別是術(shù) 后缺手術(shù)記錄;

5.醫(yī)囑書寫不夠規(guī)范;

6、醫(yī)患溝通不到位，知情同意不完備;

7、醫(yī)技科室主要是少數(shù)報告單內(nèi)容書寫欠嚴(yán)謹(jǐn)，雙簽名執(zhí)行的不規(guī)范。

上述共性醫(yī)療缺陷，雖是老生常談，但反復(fù)重申絕非無病呻吟，

旨在警示與提醒。分析原因，主要是一些醫(yī)務(wù)人員對醫(yī)療文件書寫的重要性認(rèn)識不足，法制觀念淡薄，安全意識沒有跟上形勢的要求。從以往經(jīng)歷的醫(yī)療糾紛經(jīng)驗來看，這很致命!

在強化病案管理的同時，我們也沒有放松對科室質(zhì)控的督導(dǎo)，各臨床科室都已建立了質(zhì)量管理組織，制訂有相應(yīng)的質(zhì)量目標(biāo)，開展了一定的`質(zhì)量管理工作，三月份開始各科室質(zhì)控有所松懈，全院大多數(shù)科室質(zhì)控小組有名存實亡之嫌，督查沒有看到相關(guān)活動記錄。第一季度門急診個別醫(yī)師首診制度執(zhí)行有缺陷，或診療處臵違規(guī)，導(dǎo)致醫(yī)療糾紛兩起，說明了該科在日常質(zhì)控方面的缺失。事實上，我院領(lǐng)導(dǎo)也非常理解我們醫(yī)務(wù)人員的疾苦,也明確表態(tài)過只要醫(yī)務(wù)人員按規(guī)章制度辦事，診療過程符合醫(yī)療常規(guī)，即使產(chǎn)生醫(yī)療糾紛，其結(jié)果由醫(yī)院承擔(dān)。

各病區(qū)絕大部分醫(yī)師能及時填寫交接班記錄本，婦產(chǎn)科這方面做得比較好，應(yīng)予表揚。但個別科室交接班有嚴(yán)重缺漏現(xiàn)象，應(yīng)及時予以糾正。危重?fù)尵取⒁呻y、死亡病例討論及記錄不完善，督查中發(fā)現(xiàn)大多數(shù)危重、疑難、死亡病例討論流于形式，內(nèi)容過簡，很多病例沒有及時討論。部分科室危急值報告制度執(zhí)行不嚴(yán)格，記錄不詳。 四、持續(xù)改進(jìn)與措施

1、各科主任要把醫(yī)療質(zhì)量管理放在工作的首位，加強管床醫(yī)生的責(zé)任心。對執(zhí)行各項診療常規(guī)、醫(yī)療工作制度、服務(wù)規(guī)范過程中可能發(fā)生的問題，要嚴(yán)格把關(guān)。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)應(yīng)立即糾正，確保醫(yī)療質(zhì)量和醫(yī)療安全。

2、各級醫(yī)務(wù)人員要認(rèn)真履行好自己的崗位職責(zé)，自覺地、隨時地實行質(zhì)量自我檢查、自我管理，一旦在醫(yī)療工作中發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時糾正。

3、科室質(zhì)控小組要充分發(fā)揮其作用，進(jìn)一步完善科室質(zhì)量管理體系，盡快恢復(fù)有效的質(zhì)控活動，有計劃有力度的改進(jìn)質(zhì)量管理過程中存在的問題，以促進(jìn)我院整體醫(yī)療質(zhì)量的持續(xù)改進(jìn)。

提高醫(yī)療質(zhì)量是我們長期的奮斗目標(biāo)，希望各級醫(yī)務(wù)人員在醫(yī)療活動中能嚴(yán)格遵守各項醫(yī)療核心制度、診療常規(guī)和操作規(guī)程，認(rèn)真履行崗位職責(zé)。堅持以病人為中心，使來我院就診的患者得到及時、有效、安全的治療。

工作質(zhì)量檢查表 對質(zhì)量檢查的通報篇九

各市(縣)、區(qū)住建(建設(shè))局，各有關(guān)單位：

為全面落實我市工程質(zhì)量治理兩年行動實施方案的目標(biāo)任務(wù)，進(jìn)一步加強工程建設(shè)責(zé)任主體和有關(guān)單位的質(zhì)量意識，落實五方主體項目負(fù)責(zé)人質(zhì)量終身責(zé)任，提升我市工程質(zhì)量總體水平，6月28日到7月1日，無錫市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局組織專家，對全市范圍內(nèi)在建的建筑工程開展了20xx年上半年度工程質(zhì)量大檢查活動，現(xiàn)將此次檢查有關(guān)情況通報如下：

1、 總體情況

此次大檢查隨機(jī)抽查了無錫地區(qū)19個工程項目，總建筑面積約30萬平方米。檢查的主要內(nèi)容是：(1)抽查工程質(zhì)量監(jiān)督檔案;(2)檢查項目建設(shè)、勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理等單位的質(zhì)量行為和工程質(zhì)保資料;(3)現(xiàn)場抽查涉及工程主體結(jié)構(gòu)安全和重要使用功能的實體質(zhì)量;(4)預(yù)拌砂漿使用情況;(5)現(xiàn)場抽測15個砼構(gòu)件強度、28塊現(xiàn)澆板厚度、26個砼構(gòu)件鋼筋保護(hù)層厚度。根據(jù)檢查組發(fā)現(xiàn)的問題，共簽發(fā)工程質(zhì)量整改通知書7份。

通過對此次檢查的實體質(zhì)量、各方質(zhì)量行為、工程質(zhì)保資料，以及一些實體抽測的情況進(jìn)行綜合分析，目前我市建筑工程質(zhì)量水平總體保持平穩(wěn),各市(縣)、區(qū)工程質(zhì)量監(jiān)管能力逐步提升，參建各方的質(zhì)量行為日趨規(guī)范，工程建設(shè)強制性標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行較好。主要體現(xiàn)在：

1、工程建設(shè)各方責(zé)任主體和有關(guān)單位質(zhì)量行為日趨規(guī)范。參建各方質(zhì)量意識逐步加強，工程質(zhì)量責(zé)任能較好得到落實，能嚴(yán)格執(zhí)行工程質(zhì)量有關(guān)的法律法規(guī)、工程建設(shè)強制性標(biāo)準(zhǔn)條文和規(guī)范性文件。

2、工程質(zhì)保資料基本齊全、同步。大多數(shù)工程已按要求使用江蘇省新版《建設(shè)工程施工質(zhì)量驗收資料》，現(xiàn)場檢查的工程質(zhì)量控制資料、涉及工程結(jié)構(gòu)安全和功能性檢測的資料基本齊全，并且基本與工程施工進(jìn)度同步。

3、工程實體質(zhì)量總體保持平穩(wěn)。大部分工程的參建單位能嚴(yán)格按照設(shè)計文件和工程建設(shè)有關(guān)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)程、圖集組織施工，各類住宅工程質(zhì)量總體符合江蘇省《住宅工程質(zhì)量通病控制標(biāo)準(zhǔn)》、“無錫市建筑工程質(zhì)量通病防治措施”的通知等相關(guān)要求，質(zhì)量通病防治等各項施工方案的措施基本得到落實。

4、實體抽測情況：現(xiàn)澆混凝土構(gòu)件回彈強度推定值抽測合格率60%，現(xiàn)澆樓板厚度抽測合格率72%，鋼筋保護(hù)層厚度抽測合格率100%，現(xiàn)澆砼構(gòu)件強度和樓板厚度抽測不合格率較去年有所上升。

5、預(yù)拌砂漿使用情況：大部分砌筑工程根據(jù)設(shè)計文件的要求使用預(yù)拌砂漿，粉刷工程使用預(yù)拌砂漿的比例目前還偏低。

二、檢查發(fā)現(xiàn)的主要問題

(一)質(zhì)量行為方面

1、部分建設(shè)單位的質(zhì)量行為不規(guī)范。部分工程施工許可證手續(xù)辦理滯后;個別工程建設(shè)單位未能將施工圖審查意見書、審圖回復(fù)及設(shè)計變更文件反饋給施工、監(jiān)理單位;個別項目未按綠色建筑設(shè)計專篇的要求使用預(yù)拌砂漿，如xdg(xq)-20xx-38地塊房地產(chǎn)開發(fā)項目c、d、e塊11#房。建設(shè)單位對無錫市建筑工程質(zhì)量通病防治措施(錫建工〔20xx〕9號)文件執(zhí)行力度不夠，不能及時組織調(diào)整相關(guān)設(shè)計內(nèi)容，致使現(xiàn)場質(zhì)量通病措施落實不到位;建筑物沉降觀測時間滯后或未進(jìn)行沉降觀測。

2、部分監(jiān)理單位的質(zhì)量行為不規(guī)范。部分工程未根據(jù)《江蘇省建設(shè)工程施工項目經(jīng)理部和項目監(jiān)理機(jī)構(gòu)主要管理人員配備辦法》配備足夠的監(jiān)理人員;個別項目總監(jiān)理工程師不在現(xiàn)場;監(jiān)理規(guī)劃編制針對性不強;防治質(zhì)量通病的監(jiān)理實施細(xì)則未根據(jù)設(shè)計文件、規(guī)范、省、市相關(guān)文件通知及現(xiàn)場實際情況進(jìn)行編制;對于現(xiàn)場存在的質(zhì)量問題，監(jiān)理單位未及時出具書面通知責(zé)成施工單位進(jìn)行整改;關(guān)鍵部位、關(guān)鍵工序未旁站;部分監(jiān)理旁站記錄反映內(nèi)容不完整，與現(xiàn)場施工情況不一致;無監(jiān)理平行檢查記錄。

3、部分施工單位質(zhì)量行為不規(guī)范。部分工程未根據(jù)《江蘇省建設(shè)工程施工項目經(jīng)理部和項目監(jiān)理機(jī)構(gòu)主要管理人員配備辦法》配備足夠的施工管理人員;部分施工單位質(zhì)量責(zé)任制未有效建立，項目經(jīng)理等崗位形同虛設(shè)，質(zhì)量管理人員未常駐現(xiàn)場;現(xiàn)場質(zhì)保體系不健全，質(zhì)量管理制度不落實，實體質(zhì)量保證能力低，主要表現(xiàn)：部分施工單位未按設(shè)計文件進(jìn)行施工，未認(rèn)真執(zhí)行所編制的各種施工方案，施工技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行不嚴(yán)，施工操作技術(shù)規(guī)程及設(shè)計文件中采用的現(xiàn)行規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)圖集現(xiàn)場配置不齊全，導(dǎo)致質(zhì)量問題和通病的出現(xiàn)。

(二)現(xiàn)場實體質(zhì)量方面

1、未執(zhí)行江蘇省《住宅工程質(zhì)量通病控制標(biāo)準(zhǔn)》和無錫市建筑工程質(zhì)量通病防治措施(錫建工〔20xx〕9號)文件的要求，具體表現(xiàn)在：本次檢查中發(fā)現(xiàn)多數(shù)工程未將質(zhì)量通病防治措施納入施工圖設(shè)計文件及根據(jù)相應(yīng)質(zhì)量通病防治措施出具設(shè)計變更文件。部分項目在設(shè)計文件已有質(zhì)量通病防治專篇的情況下，仍未執(zhí)行質(zhì)量通病防治的各項內(nèi)容，如商品房b地塊3#房等工程。部分項目在編制質(zhì)量通病防治方案和質(zhì)量通病防治實施細(xì)則未根據(jù)設(shè)計、規(guī)范、相關(guān)文件及現(xiàn)場實際情況進(jìn)行調(diào)整，導(dǎo)致現(xiàn)場質(zhì)量通病措施未有效落實，如外窗窗臺梁高度不足150mm，窗臺未內(nèi)高外低及坡度不足10%;窗側(cè)砼框厚度不足120mm等問題，易造成外窗滲漏隱患。住宅工程頂層砌筑砂漿強度低于;墻體轉(zhuǎn)角部位漏設(shè)構(gòu)造柱;墻體拉結(jié)筋間距大于500mm，易造成墻體裂縫等質(zhì)量問題的發(fā)生。

2、本次檢查抽查到的操作面，鋼筋工程總體符合設(shè)計文件和驗收規(guī)范要求，但鋼筋工程質(zhì)量問題還普遍存在，有些問題還暴露出監(jiān)理、施工單位對設(shè)計文件和規(guī)范理解的欠缺：部分工程鋼筋施工存在較多不符合設(shè)計、規(guī)范和圖集的問題，如剪力墻邊緣構(gòu)件箍筋和單肢箍規(guī)格、間距未按設(shè)計施工;框架梁偏心未按設(shè)計要求進(jìn)行框架梁加腋;剪力墻邊緣構(gòu)件縱筋綁扎搭接接頭在非連接區(qū)連接，且接頭未錯開，綁扎搭接區(qū)域范圍內(nèi)箍筋未加密;箍筋彎鉤水平段長度不足10d等現(xiàn)象還普遍存在。

3、部分現(xiàn)澆混凝土結(jié)構(gòu)，特別是剪力墻結(jié)構(gòu)體系的砼外觀質(zhì)量較差和構(gòu)件幾何尺寸偏差較大，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：剪力墻砼蜂窩、麻面、露筋情況較嚴(yán)重;變形縫兩側(cè)構(gòu)件幾何尺寸偏差較大，剪力墻厚度不足設(shè)計要求;二次結(jié)構(gòu)澆筑質(zhì)量較差;外挑板立模高度不足，致使成形的外挑板厚度不足設(shè)計要求;施工現(xiàn)場留置的砼試塊內(nèi)容標(biāo)識不完整;砼同條件試塊未放置在結(jié)構(gòu)相應(yīng)部位。

4、水電安裝方面：sc管的套管處缺跨接或離墻過近;leb的4×5的接地扁鋼與圓鋼連接方式不對;成排敷設(shè)pvc管間距過近，部分pvc管重疊超樓板2/3;接線盒未見3c認(rèn)證標(biāo)識且部分接線盒未錯開，部分pvc電導(dǎo)管保護(hù)層不夠;公共部位照明配管設(shè)計為jdg管，現(xiàn)場施工為pvc管。

(三)施工、監(jiān)理資料方面

各項目的施工、監(jiān)理資料基本完整，但還存在一些不足：部分工程未使用江蘇省新版《建設(shè)工程施工質(zhì)量驗收資料》;部分工程未按設(shè)計要求進(jìn)行未設(shè)計提供依據(jù)的試樁檢測資料;墻體自保溫磚未檢測導(dǎo)熱系數(shù);無回填土檢驗報告;無鋼筋接頭工藝檢測報告;無鋼筋機(jī)械連接型式檢驗報告;現(xiàn)場使用的鋼筋未進(jìn)場復(fù)試;無砼施工記錄;無砌體工程施工記錄;無地下室防水效果檢查記錄。機(jī)電安裝工程資料：施工單位未編制住宅工程質(zhì)量通病防治方案;監(jiān)理單位未編制住宅工程質(zhì)量通病防治實施細(xì)則;無排水管的管件復(fù)試報告;無排水管灌水試驗記錄;無衛(wèi)生間局部等電位隱蔽記錄;

(四)質(zhì)量監(jiān)督檔案方面

本次大檢查對所檢項目的質(zhì)量監(jiān)督檔案作了有針對性的檢查，各區(qū)(市)質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)大多數(shù)能按江蘇省20xx版檔案的要求設(shè)立監(jiān)督檔案，但監(jiān)督檔案檢查中也發(fā)現(xiàn)了一些問題。如部分監(jiān)督機(jī)構(gòu)對于住宅工程質(zhì)量通病防治的監(jiān)管力度不足，導(dǎo)致個別地區(qū)住宅工程質(zhì)量通病防治措施未有效落實;部分工程五方責(zé)任主體質(zhì)量承諾書項目負(fù)責(zé)人未簽名;個別工程存在質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)單人執(zhí)法現(xiàn)象;監(jiān)督抽查頻次不足;部分監(jiān)督抽查記錄內(nèi)容表述不清或過于籠統(tǒng)，不能反映出工程實際質(zhì)量狀況;部分整改回復(fù)資料內(nèi)容不具體，缺少相關(guān)附件、圖片等證明材料;對不合格檢測報告處理情況未進(jìn)行跟蹤，質(zhì)量監(jiān)督抽測工作內(nèi)容在監(jiān)督檔案中沒有反映。

三、通報批評的單位和工程

1、中國華西企業(yè)股份有限公司承建、上海海達(dá)工程建設(shè)咨詢有限公司監(jiān)理的xdg-20xx-68號三期5#房工程;

2、南通一建集團(tuán)有限公司承建、江蘇賽華建設(shè)監(jiān)理有限公司監(jiān)理的商品房b地塊3#房工程;

3、宜興融達(dá)建設(shè)有限公司承建、南京德陽工程監(jiān)理咨詢有限公司監(jiān)理的億達(dá)大廈工程。

四、今后工作要求

1、針對此次檢查組下達(dá)的《工程質(zhì)量整改通知書》，有關(guān)責(zé)任單位應(yīng)積極落實整改，各市(縣)、區(qū)住建局(建設(shè)局)應(yīng)對整改情況跟蹤檢查;對存在嚴(yán)重違法違規(guī)行為或結(jié)構(gòu)安全隱患的工程建設(shè)責(zé)任方，各地區(qū)應(yīng)依照有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行處罰，并將處罰及整改情況及時上報市住建局。對于工程實體檢測時查出的問題，要委托有資質(zhì)的檢測單位進(jìn)行檢測，根據(jù)檢測結(jié)果決定是否采取加固等相應(yīng)措施，確保工程結(jié)構(gòu)安全;同時全市各參建單位要以本次檢查為契機(jī)，對照質(zhì)量問題匯總表，全面檢查存在問題，舉一反三，全面提升質(zhì)量管理水平。

2、進(jìn)一步落實工程質(zhì)量責(zé)任追究制度，明確建設(shè)單位是工程質(zhì)量的第一責(zé)任人，對工程質(zhì)量負(fù)全面責(zé)任，勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理等單位以及檢測機(jī)構(gòu)按照法律、法規(guī)和合同約定，對工程質(zhì)量承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。各地區(qū)要進(jìn)一步規(guī)范工程參建各方的質(zhì)量行為，嚴(yán)格執(zhí)行基本建設(shè)程序和工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，遵循科學(xué)規(guī)律，保證工程建設(shè)的合理工期、造價和質(zhì)量。

3、進(jìn)一步加強工程質(zhì)量通病專項治理的工作，各地區(qū)質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)要根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步加強無錫市住宅工程質(zhì)量通病專項治理的通知》(錫質(zhì)監(jiān)字[20xx]02號)文件要求，將住宅工程質(zhì)量通病專項治理作為一項監(jiān)督重點，定期組織針對通病治理的專項檢查，通過抽查、巡查和組織專項檢查等手段，督促各參建單位落實專項治理責(zé)任，及時發(fā)現(xiàn)質(zhì)量通病治理過程存在的問題。嚴(yán)格執(zhí)行實體樣板引路制度，在每個分部、分項工程開工前，將對實體樣板進(jìn)行檢查，未制作實體樣板或樣板制作不符合要求的，施工單位不得進(jìn)行該分部、分項工程施工。針對住宅工程質(zhì)量特點和常見問題，編制住宅工程質(zhì)量通病專項治理技術(shù)方案，開展住宅工程質(zhì)量通病的專項治理，嚴(yán)格質(zhì)量責(zé)任落實，使工程質(zhì)量水平明顯提高，投訴明顯減少，住戶質(zhì)量滿意度明顯提高。

4、各地區(qū)質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)要進(jìn)一步改進(jìn)監(jiān)督管理模式，逐步提升監(jiān)管效能，把參建各方的質(zhì)量行為、質(zhì)保體系的建立和運行、實體質(zhì)量、實體抽測、材料抽檢、質(zhì)量通病防治等，作為監(jiān)督檢查的主要內(nèi)容，實現(xiàn)行為監(jiān)督與實體監(jiān)督的有效結(jié)合。各監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)著力規(guī)范質(zhì)監(jiān)人員的監(jiān)督檢查執(zhí)法行為，嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定編制、整理監(jiān)督檔案，逐步規(guī)范監(jiān)督檢查記錄、整改(停工)通知書等各類質(zhì)監(jiān)執(zhí)法文書的書寫，能夠真實反映工程質(zhì)量水平。同時，各監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)加大監(jiān)督執(zhí)法力度，加強對工程質(zhì)量違法違規(guī)行為的處理，逐步完善質(zhì)量誠信考評體系。

工程建設(shè)各方主體要牢固樹立工程建設(shè)必須站在對人民群眾利益負(fù)責(zé)、對社會負(fù)責(zé)、對企業(yè)自身發(fā)展負(fù)責(zé)的高度，真正把工程質(zhì)量工作擺上重要位置，規(guī)范質(zhì)量管理行為，嚴(yán)格工程質(zhì)量管理。進(jìn)一步明確和細(xì)化工程建設(shè)各方主體責(zé)任，落實保障措施，充分履行職責(zé)，常抓不懈，通過各方共同努力，進(jìn)一步提高我市工程質(zhì)量水平，努力打造精品工程。

附件：20xx年上半年度全市質(zhì)量大檢查情況匯總表

無錫市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局

年7月12日

工作質(zhì)量檢查表 對質(zhì)量檢查的通報篇十

根據(jù)本學(xué)期工作安排，4月17日成教處對焦作工學(xué)院業(yè)余學(xué)歷教育教學(xué)情況進(jìn)行了檢查，檢查了部分任課教師的教學(xué)計劃、教案、考勤、批改作業(yè)、教材、教師日志等情況，聽了部分教師的講課，現(xiàn)將檢查情況總結(jié)并發(fā)至有關(guān)系、部。望有關(guān)系、部組織教師分析檢查結(jié)果和學(xué)生意見，認(rèn)真查找不足，取長補短，制定措施，提高業(yè)余學(xué)歷的教學(xué)質(zhì)量。

一、檢查課程

二、檢查內(nèi)容及結(jié)果

（一）教學(xué)計劃、教案、考勤、批改作業(yè)情況：

（二）檢查結(jié)果

1、個別教師沒有寫授課計劃。任課教師所用授課計劃紙,各教學(xué)系部沒有及時發(fā)給老師。

2、個別教師的課程實習(xí)、實驗無授課計劃和教案。

3、教師不批改作業(yè)現(xiàn)象嚴(yán)重，望各系部對教師提出要求。

4、下午學(xué)生聽課率低，大多數(shù)班級下午沒有學(xué)生，望在講好課及如何吸引學(xué)生聽課上下些功夫。

三、教學(xué)質(zhì)量檢查征集意見匯總

根據(jù)教學(xué)管理征集意見表、教師教學(xué)質(zhì)量評估表中教師和學(xué)生提出的建議和意見，按4個方面匯總?cè)缦拢ㄒ话愣际墙處熀蛯W(xué)生的原話）：

（一）教學(xué)管理方面

1、學(xué)時數(shù)太少。

2、可否集中上課。

3、印發(fā)課程表。

4、增加實訓(xùn)課。

5、教學(xué)內(nèi)容注重實用性。

6、嚴(yán)格課堂管理，把握好每一個環(huán)節(jié)。

7、提高教師在教學(xué)中的管理作用

8、應(yīng)根據(jù)課程的銜接性來安排課程的講解。

9、老師普遍性存在，見到學(xué)生來的少，就以種種借口推辭不想傳授技能，學(xué)生到后，無獲而返。

（二）教師管理方面

1、應(yīng)該嚴(yán)管理，按要求完成教學(xué)任務(wù)。

2、加強教師隊伍管理。

3、希望老師板書清晰。

4、按時上課。

5、聘請高等學(xué)院教授講授某些課程。

6、開辟師生溝通渠道。

7、找專業(yè)素質(zhì)水平較高的.老師。

（三）學(xué)生管理方面

1、采用學(xué)分制，學(xué)生達(dá)標(biāo)即可畢業(yè)。

2、學(xué)生隨意性較大。

3、是否也要學(xué)生簽到，約束學(xué)生紀(jì)律。

4、加強管理，要為想學(xué)知識的學(xué)生提供好的學(xué)習(xí)環(huán)境。

5、加強管理，嚴(yán)格考核。

6、嚴(yán)格要求，遵守紀(jì)律。

7、學(xué)生管理松散。

8、學(xué)生管理不夠細(xì)，一些基本情況不清楚。

（四）其它

1、有些課程太深，希望多給點學(xué)時。

2、發(fā)一部分參考資料。

3、對學(xué)生呼聲較大，強烈要求更換的老師，學(xué)校應(yīng)考慮更換。

4、重要課程增加學(xué)時，應(yīng)留有上機(jī)時間。

5、學(xué)習(xí)環(huán)境太差，教室臟。

6、不應(yīng)該讓學(xué)生產(chǎn)生來上學(xué)就是最后拿證，而應(yīng)該讓學(xué)生真正學(xué)到知識。

7、可是要盡可能加大。

8、課酬較低，應(yīng)該提高。

9、一些較固定的課程，可以買一些教學(xué)vcd錄像，來解決教師不足和教學(xué)成本問題。

成教處

2004年4月20日

說明：附表中因涉及個人隱私故略。

工作質(zhì)量檢查表 對質(zhì)量檢查的通報篇十一

根據(jù)本學(xué)期工作安排，4月17日成教處對焦作工學(xué)院業(yè)余學(xué)歷教育教學(xué)情況進(jìn)行了檢查，檢查了部分任課教師的教學(xué)計劃、教案、考勤、批改作業(yè)、教材、教師日志等情況，聽了部分教師的講課，現(xiàn)將檢查情況總結(jié)并發(fā)至有關(guān)系、部。望有關(guān)系、部組織教師分析檢查結(jié)果和學(xué)生意見，認(rèn)真查找不足，取長補短，制定措施，提高業(yè)余學(xué)歷的教學(xué)質(zhì)量。

一、檢查課程

二、檢查內(nèi)容及結(jié)果

（一）教學(xué)計劃、教案、考勤、批改作業(yè)情況：

（二）檢查結(jié)果個別教師沒有寫授課計劃。任課教師所用授課計劃紙,各教學(xué)系部沒有及時發(fā)給老師。

2、個別教師的課程實習(xí)、實驗無授課計劃和教案。

3、教師不批改作業(yè)現(xiàn)象嚴(yán)重，望各系部對教師提出要求。

4、下午學(xué)生聽課率低，大多數(shù)班級下午沒有學(xué)生，望在講好課及如何吸引學(xué)生聽課上下些功夫。

三、教學(xué)質(zhì)量檢查征集意見匯總

根據(jù)教學(xué)管理征集意見表、教師教學(xué)質(zhì)量評估表中教師和學(xué)生提出的建議和意見，按4個方面匯總?cè)缦拢ㄒ话愣际墙處熀蛯W(xué)生的原話）：

（一）教學(xué)管理方面學(xué)時數(shù)太少。

2、可否集中上課。

3、印發(fā)課程表。

4、增加實訓(xùn)課。

5、教學(xué)內(nèi)容注重實用性。

6、嚴(yán)格課堂管理，把握好每一個環(huán)節(jié)。

7、提高教師在教學(xué)中的管理作用

8、應(yīng)根據(jù)課程的銜接性來安排課程的講解。

9、老師普遍性存在，見到學(xué)生來的少，就以種種借口推辭不想傳授技能，學(xué)生到后，無獲而返。

（二）教師管理方面應(yīng)該嚴(yán)管理，按要求完成教學(xué)任務(wù)。

2、加強教師隊伍管理。

3、希望老師板書清晰。

4、按時上課。

5、聘請高等學(xué)院教授講授某些課程。

6、開辟師生溝通渠道。

7、找專業(yè)素質(zhì)水平較高的老師。

（三）學(xué)生管理方面采用學(xué)分制，學(xué)生達(dá)標(biāo)即可畢業(yè)。

2、學(xué)生隨意性較大。

3、是否也要學(xué)生簽到，約束學(xué)生紀(jì)律。

4、加強管理，要為想學(xué)知識的學(xué)生提供好的學(xué)習(xí)環(huán)境。

5、加強管理，嚴(yán)格考核。

6、嚴(yán)格要求，遵守紀(jì)律。

7、學(xué)生管理松散。

8、學(xué)生管理不夠細(xì)，一些基本情況不清楚。

（四）其它有些課程太深，希望多給點學(xué)時。

2、發(fā)一部分參考資料。

3、對學(xué)生呼聲較大，強烈要求更換的老師，學(xué)校應(yīng)考慮更換。

4、重要課程增加學(xué)時，應(yīng)留有上機(jī)時間。

5、學(xué)習(xí)環(huán)境太差，教室臟。

6、不應(yīng)該讓學(xué)生產(chǎn)生來上學(xué)就是最后拿證，而應(yīng)該讓學(xué)生真正學(xué)到知識。

7、可是要盡可能加大。

8、課酬較低，應(yīng)該提高。

9、一些較固定的課程，可以買一些教學(xué)vcd錄像，來解決教師不足和教學(xué)成本問題。

成教處

xx年4月20日

工作質(zhì)量檢查表 對質(zhì)量檢查的通報篇十二

各有關(guān)單位：

為了認(rèn)真貫徹落實國家、省、市關(guān)于開展2014年“全國安全生產(chǎn)月”活動精神，圍繞“強化紅線意識，促進(jìn)安全發(fā)展”這一主題，堅持“安全第一，預(yù)防為主”的方針，我局于6月26日-6月30日開展了為期三天的“安全生產(chǎn)月”暨第二季度質(zhì)量安全大檢查活動，并按照《關(guān)于進(jìn)一步加強在建建筑工程量化管理的通知》(樂住規(guī)建發(fā)〔2012〕535號)和《關(guān)于對監(jiān)理單位實行量化計分管理的通知》(樂住規(guī)建發(fā)〔2013〕439號)等有關(guān)文件精神對施工單位和監(jiān)理單位進(jìn)行量化評定。

本次大檢查采用項目預(yù)告、隨機(jī)抽取項目的方式進(jìn)行。檢查主要內(nèi)容包括：參建各方主體質(zhì)量安全行為情況;施工現(xiàn)場工程實體質(zhì)量;施工現(xiàn)場安全生產(chǎn)和文明施工情況;標(biāo)后合同管理、人員到位情況;工地泥漿、噪聲等工地環(huán)境綜合整治情況。此次共檢查了38個工程項目，涉及建筑企業(yè)28家，監(jiān)理企業(yè)30家，總計建筑面積萬平方米，發(fā)出整改通知單78份，提出書面整改意見306條。從檢查的情況看，各方責(zé)任主體質(zhì)量意識增強;文明標(biāo)化工地創(chuàng)建進(jìn)一步加強，但是安全生產(chǎn)總體一般，施工單位對安全隱患整改不積極，需要進(jìn)一步整改落實。具體檢查情況如下：

一、存在的問題

(一)質(zhì)量方面

1、部分工程施工單位、監(jiān)理單位項目部人員不到位，人員變更未及時備案。

2、工程施工資料問題有：①資料有代簽現(xiàn)象;②檢驗批報驗不及時;③工程設(shè)計變更不及時，設(shè)計變更聯(lián)系單未經(jīng)施工圖審查機(jī)構(gòu)審查;④試樁記錄、地基驗槽記錄、樁位竣工圖、樁基子分部、基礎(chǔ)分部驗收單各方責(zé)任主體未及時簽章;⑤混泥土表觀質(zhì)量缺陷修補無記錄;⑥水泥不合格無退場記錄;⑦監(jiān)理整改通知書未回復(fù);⑧石材幕墻ab干掛膠、四性試驗、密封膠污染性試驗未做檢測;⑨安裝資料嚴(yán)重欠缺。

3、工程監(jiān)理資料問題有：①監(jiān)理制度、監(jiān)理實施細(xì)則不完整、不詳細(xì);②旁站記錄、監(jiān)理日記內(nèi)容不完整、不全面，監(jiān)理人員未簽證，簽證人員與備案人員不符;③工地例會、監(jiān)理月報次數(shù)偏少，工地例會部分總監(jiān)簽證存在代簽現(xiàn)象;④對總包單位資質(zhì)、人員未報審;⑤監(jiān)理整改通知書回復(fù)不及時;⑥未配備常用測量儀器。

4、工程現(xiàn)場質(zhì)量問題有：①樓面有滲漏現(xiàn)象;②后澆帶兩側(cè)混凝土構(gòu)件無臨時支撐;③混凝土框架柱接縫錯位;④混凝土表觀存在孔洞、露筋、蜂窩、漏漿等質(zhì)量缺陷;⑤后澆帶處梁底鋼筋嚴(yán)重偏位;⑥加氣混凝土未按圖使用專用砂漿;⑦內(nèi)墻粉刷有空鼓現(xiàn)象;⑧沉降觀測點未及時設(shè)置;⑨部分石材固定方式與圖紙不符，部分石材固定無掛件、無干掛膠，部分石材開槽破壞石材;⑩過樓板水管未設(shè)置套管，衛(wèi)生間套管不符規(guī)范要求，雨水套管不符規(guī)范要求;排污管道井未設(shè)置檢查口。

(二)安全方面

(三)標(biāo)后管理方面

施工、監(jiān)理單位項目部人員不到位，施工項目管理班子人員到位率不高，有個別項目監(jiān)理單位項目管理人員全部不到位，很多項目部未實行考勤簽到或打卡制度，人員擅自變更情況比較普遍。

二、處理意見

(一)根據(jù)樂清市住建局《關(guān)于進(jìn)一步加強在建建筑工程量化管理的通知》(樂住規(guī)建發(fā)〔2012〕535號)的相關(guān)要求，對其中38個工程施工單位實行量化計分檢查，根據(jù)計分情況，作以下處理：

1、對得分比較好的2個項目的施工單位進(jìn)行通報表揚，分別是：

工程名稱：浙江傳福電器有限公司生產(chǎn)用房及輔助非生產(chǎn)用房、溫州生能新能源科技有限公司生產(chǎn)及輔助非生產(chǎn)用房

施工單位：樂清市重業(yè)建設(shè)有限公司

項目經(jīng)理：陳 武 吳永安

2、對在本次檢查中量化得分較差的項目的施工單位予以通報批評：

工程名稱：樂清海螺200萬t/a粉磨站a標(biāo)

施工單位：安徽江南建設(shè)工程有限責(zé)任公司

項目經(jīng)理：魏祖才

(二)根據(jù)樂清市住建局《關(guān)于對監(jiān)理單位實行量化計分管理的通知》(樂住規(guī)建發(fā)〔2013〕439號)的相關(guān)要求，對其中38個工程監(jiān)理單位實行量化計分檢查，根據(jù)計分情況，作以下處理：

1、對在本次檢查中量化得分比較好的項目的監(jiān)理單位進(jìn)行通報表揚：

(1)工程名稱：雁蕩豪園商住樓

監(jiān)理單位：浙江南方工程建設(shè)監(jiān)理有限公司

(2)工程名稱：樂清市農(nóng)林技術(shù)服務(wù)中心建設(shè)、北白象鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)適用房和限價房建設(shè)工程

監(jiān)理單位：湖南天福項目管理有限公司

2、對在本次檢查中量化得分較差的項目的監(jiān)理單位予以通報批評：

(1)工程名稱：樂清海螺200萬t/a粉磨站a標(biāo)

監(jiān)理單位：鎮(zhèn)江興華工程建設(shè)監(jiān)理有限公司

(2)工程名稱：樂清市大利鞋材有限公司廠房及輔助用房工程

監(jiān)理單位：浙江天成項目管理有限公司

三、下一步工作要求

(一)各單位應(yīng)針對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，再次開展自查，抓好整改落實工作，并將整改情況報安監(jiān)站和質(zhì)監(jiān)站。

(二)各單位要切實加強建筑工地環(huán)境整治管理，落實公司領(lǐng)導(dǎo)帶班制度，切實做好建筑泥漿、垃圾的運輸工作，確保城市環(huán)境整潔。

(三)目前我市已進(jìn)入高溫及臺風(fēng)多發(fā)季節(jié)，各單位要做好防暑、防高溫、消防安全、防汛抗臺工作。

xx市住房和城鄉(xiāng)規(guī)劃建設(shè)局

年7月25日

工作質(zhì)量檢查表 對質(zhì)量檢查的通報篇十三

發(fā)布部門：人力資源部

本處罰決定由ceo、人力資源主管下達(dá)，研發(fā)等部門全體通報，并在通告發(fā)布同時與相關(guān)責(zé)任人員集體談話。

20xx0313產(chǎn)品質(zhì)量事故回顧：

事故反映的直接問題：

1.研發(fā)人員在開發(fā)過程中責(zé)任心不強，馬虎疏漏;設(shè)計缺乏正確思路;不按照規(guī)范流程發(fā)布程序;對程序不進(jìn)行簡單測試和檢查。

2.研發(fā)人員與研發(fā)組長之間溝通不暢，導(dǎo)致開發(fā)過程沒有得到有效監(jiān)督和挽救。

3.技術(shù)支持和測試組客戶意識不強，對于問題的處理沒有起到監(jiān)督、督促落實的作用;對問題重要程度分類不準(zhǔn)確，不按緊急流程處理，且沒有主動上報上級主管。

事故反映的深層次問題：

1.事故過程中，所有參與處理的人員都沒有意識到問題的重要性和緊迫性，并發(fā)起有關(guān)緊急工作流。

2.研發(fā)團(tuán)隊開發(fā)周期管理不規(guī)范，部門間配合不到位，部門內(nèi)部主管和員工溝通不順暢，員工遇到問題不走流程、不上報。

3.員工對控制產(chǎn)品質(zhì)量、提高客戶滿意度的責(zé)任心不強，對企業(yè)核心利益不關(guān)切。

處罰決定：

1.開發(fā)人員xxa責(zé)任心不夠，工作馬虎、設(shè)計草率，本月績效考核扣40分;

2.研發(fā)組長ddd，未盡到有效管理和監(jiān)督職責(zé)，本月績效考核扣20分;

3.測試組長ccc測試不嚴(yán)謹(jǐn)，溝通不到位，發(fā)生問題后督導(dǎo)修正不力，未能按流程處理及時上報有關(guān)主管，本月績效考核扣30分;

4.技術(shù)支持組bbb督促不及時，反饋緊急程度不到位，未能替客戶著想，本月績效考核扣10分;

5.技術(shù)支持組長eee未能強調(diào)部門監(jiān)督職能并加強日常培訓(xùn)和教育，日常工作中也沒有總結(jié)緊急問題并加以過問，本月績效考核扣20分。

處罰目的：

使大家認(rèn)識到，對于產(chǎn)品質(zhì)量問題，我們要有嚴(yán)肅態(tài)度，相關(guān)人員積極承擔(dān)，相關(guān)部門主動推進(jìn)和監(jiān)督，流程嚴(yán)格規(guī)范，不能講情面。

企業(yè)核心利益受損，是關(guān)乎全體員工利益的，大家必須有這種意識。

處罰不是目的：

被處罰的員工也不要有顧慮，或者認(rèn)為是比較倒霉，趕上了制度改進(jìn)的嚴(yán)格期。越是重要崗位，我們越是要嚴(yán)格要求。盡管目前出現(xiàn)了差錯，但所肩負(fù)的責(zé)任仍然是很重要的，是受到企業(yè)重視的。

正確的思路是：認(rèn)真思考問題產(chǎn)生的原因，制定整改措施，把丟的分補回來。受處罰人員如能在最短時間內(nèi)，對有關(guān)問題進(jìn)行整改，并提出有建設(shè)性改進(jìn)意見，促成制度完善或設(shè)計方法改進(jìn)的，還可以獲得加分。

另外，大家不能因為做了事被處罰，就有索性不做事的思想。不作為的，我們不會處罰，會直接考慮調(diào)崗。

客戶對xx的評價直接關(guān)系到xx品牌的信譽，關(guān)系到xx每位員工的切身利益。皮之不存，毛將焉附，我們xx每一位員工都對xx的榮譽負(fù)有責(zé)任。

每個工作環(huán)節(jié)都可能對xx品牌產(chǎn)生不可估量的影響，因此我們每一項微小工作，都需要做到符合規(guī)范要求。各部門雖各司其職，但xx團(tuán)隊是一個整體，xx品牌是需要大家共同努力來維護(hù)的，希望大家從此次事故中汲取教訓(xùn)，為客戶多想一秒鐘，就是對xx多盡一份力!

年月日

工作質(zhì)量檢查表 對質(zhì)量檢查的通報篇十四

自從鋼筋混凝土結(jié)構(gòu)在建筑中廣泛使用至今,國內(nèi)外發(fā)生過大量的質(zhì)量事故,造成了巨大的人員傷亡及經(jīng)濟(jì)損失。

案例1xx公司綜合樓底層為框架結(jié)構(gòu),層高為層為磚混結(jié)構(gòu),用作2個單元的多層宿舍,層高均為。在綜合樓投入使用后,陸續(xù)發(fā)現(xiàn)墻體及2層樓蓋框架梁出現(xiàn)裂縫。

案例2xx彩虹橋為中承式鋼管混凝土提籃拱橋,橋長140米,主拱凈跨120米,橋面總寬6米,凈寬米。該橋在未向有關(guān)部門申請立項的情況下,施工中將原設(shè)計沉井基礎(chǔ)改為擴(kuò)大基礎(chǔ),基礎(chǔ)均嵌入基石中。主拱鋼管由xx通用機(jī)械廠勞動服務(wù)部加工成8米長的標(biāo)準(zhǔn)節(jié)段,全拱鋼管在標(biāo)準(zhǔn)節(jié)段沒有任何質(zhì)量保證資料且未經(jīng)驗收的情況下焊接拼裝合攏。鋼管拱成型后管內(nèi)分段用混凝土填注。某日30余名群眾正行走于彩虹橋上,另有22名武警戰(zhàn)士進(jìn)行訓(xùn)練,由西向東列隊跑步至橋上約三分之二處時,整座大橋突然垮塌,橋上群眾和武警戰(zhàn)士全部墜人河中。

案例3xx重型機(jī)器廠計量處四樓會議室屋蓋突然塌落,造成42人死亡、46人重傷,133人輕傷,直接經(jīng)濟(jì)損失300萬元。該廠在原建的計量辦公樓三層樓上接層,擴(kuò)建成四層。會議室位于接層部分的東側(cè),長米,寬米,面積為平方米,整體建筑為混合結(jié)構(gòu),現(xiàn)澆圈梁,輕型屋架,鋼筋混凝土空心預(yù)制板屋面,室內(nèi)水泥地面。

案例4xx省某車站已建成三座燈橋,每座燈橋8個孔,燈橋跨越鐵路,橋下可?；疖嚭推渌囕v。橋面橫梁為v型折板,是主要承重構(gòu)件。v型折板上鋪板僅起橫向支撐作用,也起傳遞上部荷載的作用。折板與蓋板以分布筋連接,架設(shè)拼裝后灌注混凝土而連成整體。某日有一輛列車從燈橋下通過時,最東端的一孔燈橋折板橫梁突然從一端塌落,并砸斷了第二根立柱,從而連帶第二孔橫梁塌落,幸好該孔有一貨車車廂停放,大梁砸到車廂上后就阻住了,僅引起第三柱的傾斜而未引起更多的連續(xù)倒塌。

1、工程事故原因統(tǒng)計分析

事故案例分析說明,建筑倒塌事故原因基本可歸納一下幾類:

設(shè)計原因(如案例1)

(1)勘查失誤。工程地質(zhì)勘察失誤,不能反映實際情況或未查明不良地層特征,致使地基基礎(chǔ)設(shè)計時采用不正確方案。導(dǎo)致結(jié)構(gòu)失穩(wěn)、上部結(jié)構(gòu)開裂甚至倒塌。

(2)設(shè)計計算方案失誤。因任務(wù)急、時間緊、計算和繪圖錯誤而未認(rèn)真校對;荷載漏算或少算;所涉及問題比較復(fù)雜,而作了不妥當(dāng)?shù)暮喕?有的甚至認(rèn)為原有設(shè)計有安全儲備而任意減小斷面,少配鋼筋或降低材料強度等級;設(shè)計時所取可靠度偏低等等?；A(chǔ)置于持力層的承載力相差很大的兩種或多種土層上而未妥善處理;如房屋長度過長而未按規(guī)定設(shè)置伸縮縫等方案不妥的情況。

(3)對于結(jié)構(gòu)構(gòu)造細(xì)節(jié)處置不當(dāng)。有些設(shè)計人員重計算、輕構(gòu)造,認(rèn)為構(gòu)造處理不是很重要的,因而沒有精心設(shè)計。如大梁下未設(shè)置梁墊;預(yù)埋件設(shè)置不當(dāng);鋼筋錨固長度不夠,節(jié)點設(shè)計不合理等等

施工原因(如案例2)

(1)鋼筋混凝土材料質(zhì)量低劣。工程材料質(zhì)量低劣,進(jìn)場前未按要求檢驗,致使不合格材料流人工地,如鋼筋、水泥、石子質(zhì)量不合格,混凝土和砂漿配合比不當(dāng)?shù)取?/p>

(2)違反設(shè)計與規(guī)范。不按圖紙施工,對特殊構(gòu)造未按要求制訂專項施工方案。臨時設(shè)施或維護(hù)設(shè)施等不按要求搭設(shè)。違反相關(guān)設(shè)計或質(zhì)量驗收規(guī)范。

(3)管理混亂?，F(xiàn)場管理與施工組織混亂,違章作業(yè),質(zhì)量安全監(jiān)督檢查不到位。許多現(xiàn)場管理人員質(zhì)量意識淡薄,對已出現(xiàn)的事故征兆未加以重視,不及時采取有效措施,從而導(dǎo)致慘劇發(fā)生。

使用、改建不當(dāng)?shù)脑?如案例3)

(1)使用中任意加大荷載。如原設(shè)計為靜力車間,后安裝動力機(jī)械,設(shè)備振動過大引起房屋過大變形;民用住宅改為辦公用房,安裝了原設(shè)計未考慮的大型設(shè)備,荷載過大引起樓板斷裂;民用住宅陽臺堆放過重過多雜物(如煤餅)引起陽臺開裂甚至倒翻等等。

(2)加層不當(dāng)。近來,因經(jīng)濟(jì)發(fā)展,舊房加層較為普遍,甚至已成立了房屋增層加固委員會,業(yè)務(wù)興旺。但有些單位自行加固,未對原有房屋進(jìn)行認(rèn)真驗算,就盲目往上加層,由此造成的事故在全國許多省市都發(fā)生過。

(3)維修改造不當(dāng)。有的使用單位任意在結(jié)構(gòu)上開洞,為了擴(kuò)大使用面積和得到大空間而任意拆除柱、墻,導(dǎo)致承重體系破壞,引發(fā)事故。有些房屋本為輕型屋面,但使用者為了保溫、隔熱,新增保溫、防水層,結(jié)果使屋架變形過大,嚴(yán)重者造成屋塌房毀。

(4)改變使用功能。違反設(shè)計使用功能,增大使用荷載,超出原有設(shè)計承載力,或在使用過程中對工作環(huán)境的變化未加以注意,沒有考慮附加荷載,最終導(dǎo)致破壞。

預(yù)應(yīng)力缺陷事故(如案例4)

(1)預(yù)應(yīng)力筋不合格。鋼筋表面銹蝕,鋼筋表面出現(xiàn)黃色浮銹,嚴(yán)重的轉(zhuǎn)為紅色,日久變成褐色,甚至因為鋼筋出廠時檢驗疏忽造成鋼筋強度不足,以致整批材料報廢;鋼筋冷彎性能不良,鋼筋含碳量過高,或其他化學(xué)成分含量不合適,或鋼筋軋制有缺陷;冷拉鋼筋伸長率不合格,鋼筋原材料含碳量過高;下料長度不準(zhǔn)、穿筋時發(fā)生交叉、鋼筋鐓頭不合格等。

(2)錨具不合格。預(yù)應(yīng)力筋滑脫,主要發(fā)生于以夾片式錨具錨固鋼筋或鋼絞線的場合,預(yù)應(yīng)力筋錨固后從夾片中滑脫,使錨具喪失錨固能力;螺桿與錨環(huán)結(jié)合尺寸過小,螺桿與錨環(huán)結(jié)合部分過短,當(dāng)張拉到一定噸位時,螺桿與錨環(huán)突然脫開,錨環(huán)打至擴(kuò)大孔與一般孔道交接處,該處被打碎,或千斤頂隨螺桿掉落;還有螺絲端桿斷裂、螺絲端桿變形、錨環(huán)開裂。

(3)張拉過程事故。張拉應(yīng)力失控,鋼筋伸長值不符合規(guī)定,張拉應(yīng)力導(dǎo)致泥凝土構(gòu)件開裂或破壞;混凝土強度不足;張拉端局部混凝土不密實;放張時鋼筋(絲)滑移;鋼絲表面污染;混凝土不密實,強度低;先張法放張時間過早,放張工藝不當(dāng)。

2、結(jié)論

鋼筋混凝土結(jié)構(gòu)在廣泛應(yīng)用的同時,其事故也引起了普遍關(guān)注。通過事故案例分析,獲得以下基本結(jié)論:現(xiàn)有建筑倒塌事故原因,除設(shè)計、施工錯誤、使用不當(dāng)?shù)仍蛲?建筑結(jié)構(gòu)體系不合理是導(dǎo)致建筑工程跨塌事故發(fā)生的主要原因之一。

分析結(jié)果可為工程風(fēng)險管理提供數(shù)據(jù)支持,同時也有助于工程界對鋼筋混凝土結(jié)構(gòu)事故有一個全面的了解,從而在實際工程中可以更加有效地監(jiān)督管理,以減少事故的發(fā)生。

工作質(zhì)量檢查表 對質(zhì)量檢查的通報篇十五

各社區(qū)黨(總)支部：

為全面了解和掌握我鎮(zhèn)基層黨建工作進(jìn)展情況，5月xx日至6月5日，鎮(zhèn)組織辦采取現(xiàn)場看點、查閱資料等形式，對xx個社區(qū)上半年基層黨建工作落實情況進(jìn)行了全面督查?，F(xiàn)將督查情況通報如下：

一、工作進(jìn)展

從督查情況來看，各社區(qū)能認(rèn)真貫徹落實省、市、縣、鎮(zhèn)基層黨建工作系列會議精神，按照鎮(zhèn)組織室的統(tǒng)一部署，各項工作得到了穩(wěn)步推進(jìn)。

一是社區(qū)重視組織工作。各社區(qū)基礎(chǔ)辦公設(shè)施齊全，組織委員配備到位，部分社區(qū)還配有組織專干，組織工作安排、調(diào)度、督導(dǎo)和經(jīng)費落實情況較好。

三是黨員發(fā)展與管理穩(wěn)步推進(jìn)。各社區(qū)建立了黨員花名冊，黨員信息摸底工作初顯成效，比較突出的社區(qū)有觀山、渫陽、荷花、老西門，均以支部為單位對轄區(qū)黨員摸底，完善《黨員信息采集表》。龍鳳社區(qū)出臺《社區(qū)居民自治章程》，進(jìn)一步規(guī)范了黨員管理。

四是黨員冬春訓(xùn)、民主評議黨員、社區(qū)便民服務(wù)、在職黨員進(jìn)社區(qū)開展志愿服務(wù)等工作都在有條不紊的推進(jìn)，效果較好。

二、存在的突出問題

今年以來，全鎮(zhèn)基層黨建工作取得了階段性成效，但從督查結(jié)果來看，各社區(qū)基層黨建工作仍然存在許多問題，主要有以下六個方面：

1.極個別社區(qū)認(rèn)識不足，對基層黨建工作重視不高。個別社區(qū)組織委員工作不落腳，整天忙于其他事務(wù)性工作，或?qū)①Y料整理工作全部丟給組織專干，平時不指導(dǎo)、不督導(dǎo)、不溝通，導(dǎo)致資料缺口大，比較突出的有紅土、龍鳳社區(qū)。

2.少數(shù)社區(qū)新手上崗，基層黨建工作水平有待提高。由于班子分工調(diào)整，初來乍到，對業(yè)務(wù)知識不太熟悉，業(yè)務(wù)素質(zhì)還不能完全適應(yīng)工作需要，造成了工作上的被動，比較突出的有二天門、觀山社區(qū)。

3.少數(shù)社區(qū)資料欠完整。一是工作資料只有架子沒有內(nèi)容，工作開展情況不能得到充分體現(xiàn)。比如群教活動“回頭看”和“深化整改落實工作”，只有上級文件方案，沒有本級工作內(nèi)容，特別是月分析臺賬和整改成效印證資料，幾乎空白。二是便民服務(wù)資料不全，給群眾辦完事后沒有及時填寫登記臺賬、預(yù)約單、代辦單，便民服務(wù)宣傳圖片、文字材料、新聞報道沒有及時匯總。

4.“599”制度落實不到位。部分社區(qū)書記調(diào)查研究、交心談心、辦點示范、上黨課沒有資料;“三會一課”、“四議兩公開”記錄不全，黨總支對下面各黨支部開展“三會一課”督導(dǎo)不力;入黨積極分子培養(yǎng)記錄不全，如劉家坪、永固社區(qū)。大多數(shù)社區(qū)黨員分類目標(biāo)管理臺賬未建立，沒有流動黨員臺賬、聯(lián)系記錄等相關(guān)資料，如渫陽、黃泥崗社區(qū)。

5.開展在職黨員進(jìn)社區(qū)開展志愿服務(wù)力度欠缺。個別社區(qū)以在職黨員人數(shù)少、工作忙等為說辭，沒有形成在職黨員志愿服務(wù)常態(tài)化的意識，如紅土、雙新社區(qū)。少數(shù)社區(qū)在去年一些在職黨員報到亮出身份后，就進(jìn)入“休眠”狀態(tài)，今年過去了整整半年，還沒有開展志愿服務(wù)活動，比較突出的如新廠、觀山社區(qū)。大多數(shù)社區(qū)這項活動看成是一項任務(wù)，往往以開展活動為目的去組織實施，消耗了人力、物力、財力、精力，取得的實效也不明顯。

工作質(zhì)量檢查表 對質(zhì)量檢查的通報篇十六

9月6日，徐州市質(zhì)監(jiān)局在新城區(qū)報業(yè)傳媒大廈召開新聞發(fā)布會，就我市20xx年“質(zhì)量月”活動方案和即將開展的相關(guān)活動進(jìn)行發(fā)布。

我國將每年9月確定為“質(zhì)量月”。我市自開展首次“質(zhì)量月”活動以來，至今年已是第20屆。

據(jù)市質(zhì)監(jiān)局副局長陳洪華介紹，今年“質(zhì)量月”活動的主題是：“提升供給質(zhì)量，建設(shè)質(zhì)量強市”。相比以往，今年我市的“質(zhì)量月”活動特色將更加突出、內(nèi)容將更加豐富，將圍繞質(zhì)量宣傳、質(zhì)量提升、質(zhì)量惠民、質(zhì)量整治和群眾性質(zhì)量活動五個方面集中開展活動，注重全社會互動，既有全市統(tǒng)籌的重大活動，又有各地各有關(guān)單位主辦的特色活動，既凸顯質(zhì)量內(nèi)涵，又力求喜聞樂見，使活動更加貼近基層、貼近生活，充分發(fā)揮社會各界、行業(yè)協(xié)會、企業(yè)參與的積極性。

“質(zhì)量月”期間，將開展“質(zhì)監(jiān)惠民”宣傳活動，深入企業(yè)、社區(qū)、學(xué)校、鄉(xiāng)村開展科普宣傳，組織檢驗檢測實驗室、條碼實驗室開放活動，在廣場、商場、社區(qū)等人員密集型場所開展“12365宣傳咨詢服務(wù)日”活動;開展市長質(zhì)量獎企業(yè)觀摩行活動;組織卓越績效自評師培訓(xùn);推動重點工業(yè)企業(yè)創(chuàng)建省質(zhì)量信用aa級、aaa級企業(yè);組織開展名牌產(chǎn)品、各級質(zhì)量獎的培育工作組織人員參加全省叉車技能大賽;開展大中專院校學(xué)生床上用品質(zhì)量監(jiān)督檢查、高校軍訓(xùn)服裝質(zhì)量監(jiān)督檢查、幼兒園纖維產(chǎn)品質(zhì)量專項監(jiān)督抽查、校服質(zhì)量專項監(jiān)督抽查，再加工纖維質(zhì)量監(jiān)督檢查、棉花質(zhì)量監(jiān)督檢查，提升產(chǎn)品質(zhì)量;深入推進(jìn)集貿(mào)市場和村鎮(zhèn)醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)計量器具“兩免費”檢定工作，集中抓好與老百姓生活密切相關(guān)的米、面、油等定量包裝產(chǎn)品的檢驗，確保定量包裝商品凈含量計量準(zhǔn)確;開展工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證獲證企業(yè)飛行檢查、各級名牌企業(yè)跟蹤檢查、機(jī)動車安檢機(jī)構(gòu)監(jiān)督檢查、叉車安全專項整治、電梯維保質(zhì)量監(jiān)督抽查及星級評定、特種設(shè)備制造單位質(zhì)量體系運轉(zhuǎn)情況檢查和承壓類現(xiàn)場檢驗質(zhì)量工作跟蹤檢查等活動;開展質(zhì)量改進(jìn)、質(zhì)量攻關(guān)、技術(shù)比武等群眾性質(zhì)量活動，培育勞動者的質(zhì)量責(zé)任意識，激發(fā)廣大職工的質(zhì)量創(chuàng)新熱情。

今年“質(zhì)量月”期間，質(zhì)監(jiān)局、宣傳部、經(jīng)信委、科技局、建設(shè)局等15個部門將集中力量解決一批老百姓關(guān)心的和消費者反映強烈的質(zhì)量問題。

在質(zhì)量宣傳方面，“質(zhì)量月”主辦部門將聯(lián)合宣傳部門加強“質(zhì)量月”活動宣傳，集中報道我市“質(zhì)量月”期間安排的重點和特色活動，形成正確的輿論導(dǎo)向。

在質(zhì)量提升方面，經(jīng)信部門開展學(xué)習(xí)實踐質(zhì)量標(biāo)桿活動，檢驗檢疫部門實施出口商品和進(jìn)口消費品質(zhì)量安全提升工程，共青團(tuán)組織開展“青年崗位能手”“青年文明號”活動等。

在質(zhì)量惠民方面，工商行政管理部門公布家用電器、兒童用品、汽車配件等與消費密切相關(guān)的商品投訴舉報的信息等。

在質(zhì)量整治方面，住建部門深入推進(jìn)工程質(zhì)量治理兩年行動，開展建筑安全生產(chǎn)專項整治;農(nóng)業(yè)部門開展農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全專項監(jiān)督抽查;科技部門開展電子商務(wù)領(lǐng)域“閃電”行動;旅游部門開展誠信旅游示范線路暗訪等。

在群眾性質(zhì)量活動方面，人民銀行開展“金融知識普及月”活動，工商聯(lián)開展“加強質(zhì)量誠信建設(shè)，踐行行業(yè)社會承諾”主題活動等。

工作質(zhì)量檢查表 對質(zhì)量檢查的通報篇十七

1月26日上午，紹興市文廣局安全生產(chǎn)委員會領(lǐng)導(dǎo)小組組織人員對紹興大劇院、魯迅電影城、紹興圖書館及浙江紹劇藝術(shù)研究院等市直文化單位安全生產(chǎn)情況進(jìn)行了檢查，現(xiàn)將檢查情況通報如下:

一 、基本情況

從這次安全生產(chǎn)檢查情況來看，各直屬單位對安全生產(chǎn)工作比較重視，能夠結(jié)合各自實際，制定實施方案，并認(rèn)真組織開展自查自糾和隱患排查整改工作，主要有以下幾個特點：

(一)領(lǐng)導(dǎo)重視，行動迅速。各直屬單位接到局《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)“紹市消安委〔20xx〕17號”文件并要求做好20xx年元旦、春節(jié)期間安全生產(chǎn)工作》的通知后，能夠根據(jù)文件要求進(jìn)行安排部署，及時制定隱患排查整治方案，明確職責(zé)分工，層層落實責(zé)任，認(rèn)真組織開展自查自糾工作。各單位的主要領(lǐng)導(dǎo)能夠親自帶隊，深入一線檢查指導(dǎo)工作，幫助解決隱患排查治理工作中遇到的難題。大部分單位已及時報送了安全生產(chǎn)自查報告。

(二)精心組織，重點突出。從檢查的情況看，各直屬單位能夠結(jié)合本單位實際，精心組織本次安全生產(chǎn)檢查活動，突出重點部位、關(guān)鍵環(huán)節(jié)，認(rèn)真開展檢查。如紹興大劇院結(jié)合2月中旬紹興“兩會”即將召開的實際情況，在原應(yīng)急預(yù)案的基礎(chǔ)上，針對火災(zāi)、供用電事故、惡性傷亡事故、臺風(fēng)地震洪災(zāi)雪災(zāi)等自然災(zāi)害、人為破壞、食物中毒等六方面制定了更加可行有效的《突發(fā)事件應(yīng)急處置預(yù)案》，大大提高了該單位的應(yīng)急救援能力和事故處理能力。

(三)措施完善，注重實效。從檢查情況看，各直屬單位都能夠認(rèn)真落實“邊查邊改”要求。對排查出的問題和隱患，能整改的立即整改，不具備立即整改條件的馬上研究方案措施，納入治理計劃。

二 、存在的主要問題

這次安全生產(chǎn)檢查活動，各市直文化單位做了大量工作，也排查和整改了大量安全隱患，但仍然還存在著一些不容忽視的問題：

一是安全責(zé)任落實不到位、工作責(zé)任心不強。盡管從上到下對安全生產(chǎn)工作越來越重視，對這次安全生產(chǎn)檢查工作抓得很緊，但部分基層單位對安全生產(chǎn)工作存有麻痹思想，安全主體責(zé)任落實不到位，領(lǐng)導(dǎo)和工作人員的責(zé)任心不強。

二是安全生產(chǎn)宣傳力度不夠。一些單位對安全生產(chǎn)檢查活動沒有進(jìn)行廣泛的宣傳，安全生產(chǎn)氣氛不濃厚。

三是部分單位各項安全管理制度不健全。安全生產(chǎn)責(zé)任制落實不到位，部分管理人員和現(xiàn)場管理人員安全生產(chǎn)責(zé)任心不強，安全教育培訓(xùn)不到位，消防設(shè)施的布局不夠科學(xué)，安全設(shè)施的投入依然不足。

三、進(jìn)一步加強市直文廣系統(tǒng)的安全生產(chǎn)工作

針對上述存在的問題，為繼續(xù)加強事故防范，全力落實安全生產(chǎn)責(zé)任、強化安全生產(chǎn)管理和安全監(jiān)管工作，提出如下工作要求：

(一)提高認(rèn)識，明確責(zé)任，狠抓落實。各直屬單位領(lǐng)導(dǎo)必須以高度的政治責(zé)任感、使命感進(jìn)一步提高對安全管理工作的認(rèn)識，認(rèn)真按照《紹興市消防安全委員會關(guān)于印發(fā)的通知》(紹消安委〔20xx〕17號)及《紹興市人民政府辦公室關(guān)于認(rèn)真做好春節(jié)期間安全生產(chǎn)工作的通知》(紹政辦發(fā)明電〔20xx〕5號)要求，進(jìn)一步督促落實安全生產(chǎn)主體責(zé)任、落實領(lǐng)導(dǎo)干部安全生產(chǎn)責(zé)任制和消防設(shè)施班組負(fù)責(zé)制，狠抓各項工作和措施的落實，確保市直文廣系統(tǒng)安全生產(chǎn)形勢的穩(wěn)定。紹興大劇院針對城市廣場管道煤氣占壓點問題請抓緊研究并制定可行性方案，力爭在“兩會”前予以解決。

(二)大力強化安全宣傳培訓(xùn)工作。各直屬單位要按照市委、市政府及市局的統(tǒng)一部署，加快推進(jìn)大排查大整改專項行動，強化對文化事業(yè)單位內(nèi)部管理和從業(yè)人員的教育培訓(xùn)工作，不斷提高他們的安全責(zé)任意識、安全防范和自我保護(hù)意識，切實改變管理者責(zé)任意識差、從業(yè)者安全防范素質(zhì)低、群眾自我保護(hù)意識不強的現(xiàn)狀。要通過活動，營造一個人人講安全、人人重視安全的濃厚氛圍，變被動促安全為主動抓安全。 紹興文化發(fā)展集團(tuán)有限公司和紹劇藝術(shù)研究院等單位可在公眾聚集場所增掛宣傳標(biāo)語,提高群眾安全意識。

(三)全力抓好隱患的整治和跟蹤。要針對本次安全生產(chǎn)檢查中發(fā)現(xiàn)的隱患和存在的突出問題，下大力氣、采取強有力措施根除發(fā)現(xiàn)的隱患和解決好影響系統(tǒng)安全發(fā)展大局的問題。事故隱患整改實行“誰存在隱患、誰負(fù)責(zé)整改”的原則，要制定整改和監(jiān)控具體方案以及應(yīng)急預(yù)案，落實責(zé)任單位、責(zé)任部門和責(zé)任人，堅決按照市委、市政府的文件要求抓好隱患的整治和跟蹤督查，各單位要采取一把手負(fù)總責(zé)，分管領(lǐng)導(dǎo)對分管部門內(nèi)的事故隱患整改負(fù)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，實行隱患整改分片包干負(fù)責(zé)制。對不能保障安全的文化活動或場所，要責(zé)令停止或關(guān)閉，限期整改。紹興劇院、紹劇藝術(shù)中心和孑民演藝廣場在消防驗收過程中出現(xiàn)的問題，請抓緊整改。

(四)切實抓好督查落實。局屬各單位及城區(qū)行業(yè)各單位要針對安全生產(chǎn)檢查中發(fā)現(xiàn)的隱患整改情況，開展一次全面的“回頭看”，已整改的要進(jìn)行驗收性的書面檢查評定，要帶隊督查責(zé)任人簽字認(rèn)可;正在整改的要跟蹤整改情況，并制定可行性措施，落實專門領(lǐng)導(dǎo)和專門工作人員，確保安全。對仍未采取措施整改的，要進(jìn)行通報批評。

(五)加強值班巡查,確保通訊暢通。春節(jié)期間，各部門、各單位要加強值班巡查，切忌麻痹大意，脫崗逃崗。重要部位和崗位要確保24小時有人值班。遇有危險情況和突發(fā)事件要及時合理處置，同時向單位領(lǐng)導(dǎo)和上級部門匯報，春節(jié)放假期間每天17點前，向局辦公室傳送平安報告。

請各單位將安全生產(chǎn)值班表于1月29日前報市局辦公室，傳真：85138005，值班電話：。

年月日

工作質(zhì)量檢查表 對質(zhì)量檢查的通報篇十八

為貫徹落實中央領(lǐng)導(dǎo)和省領(lǐng)導(dǎo)重要批示指示精神，貫徹《xxx安委辦關(guān)于江西豐城發(fā)電廠“”冷卻塔施工平臺坍塌特別重大事故的通報》精神以及景德鎮(zhèn)市人民政府辦公室關(guān)于開展全市安全生產(chǎn)大排查的通知要求，我們于12月8日至20日對全市范圍內(nèi)的主體在建房屋建筑及市政工程項目進(jìn)行了一次質(zhì)量大檢查，現(xiàn)將檢查的情況通報如下：

一、總體情況

檢查組通過查工程資料、看施工現(xiàn)場、測實體質(zhì)量、填寫檢查表格的方式，對全市主體在建的25個房屋建筑工程及2個市政工程項目從基本建設(shè)程序、工程參建各方質(zhì)量行為和工程建設(shè)強制性標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況等方面進(jìn)行了檢查，對現(xiàn)場查出的質(zhì)量問題及工程建設(shè)各方責(zé)任主體違規(guī)行為下發(fā)整改通知書26份，提出整改意見112條，并責(zé)成項目責(zé)任單位限期整改。

二、存在主要問題

(一)各方責(zé)任主體質(zhì)量行為

1、建設(shè)單位質(zhì)量行為不符合要求的有：7個工程未辦理質(zhì)監(jiān)手續(xù)和施工許可證;4個工程質(zhì)監(jiān)手續(xù)和施工許可證辦理滯后;3個工程的施工圖未圖審;2個工程未提供圖紙會審和設(shè)計交底記錄。

2、施工單位質(zhì)量行為不符合要求的有：9個工程的項目經(jīng)理未到崗履責(zé);4個工程的施工組織設(shè)計編制及審批不符合要求;3個工程項目經(jīng)理與管理人員未提供資質(zhì)證書;個別工程項目經(jīng)理資格不符合要求;有一個工程現(xiàn)場未提供施工、監(jiān)理行為資料。

3、監(jiān)理單位質(zhì)量行為不符合要求的有：8個工程的總監(jiān)理工程師未按規(guī)定到崗履責(zé);7個工程監(jiān)理下發(fā)的整改單未及時進(jìn)行回復(fù);6個工程的監(jiān)理旁站記錄不全;4個工程的監(jiān)理單位對分包單位資質(zhì)未按規(guī)定核查;2個工程的總監(jiān)未按規(guī)定對施工組織設(shè)計進(jìn)行審查。

(二)工程建設(shè)強制性標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況

1、 工程施工技術(shù)資料存在違反工程建設(shè)強制性標(biāo)準(zhǔn)的有：3個工程的施工技術(shù)資料嚴(yán)重欠缺，施工記錄及保證資料不能與工程進(jìn)度同步;10個工程存在鋼筋機(jī)械連接或焊接未見工藝試驗報告或報告不規(guī)范的問題;9個工程的商品砼無相關(guān)原材料合格證明文件且未進(jìn)行見證取樣檢測;3個工程未及時組織相關(guān)分部工程驗收擅自進(jìn)入下一道工序施工。經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)還存在部分原材料進(jìn)場未進(jìn)行見證取樣檢測、無回填土檢測報告、無鋼筋進(jìn)場臺賬、無沉降觀測記錄、無填充墻植筋記錄及錨固力檢測報告、無地基驗槽記錄等問題。

2、工程實體質(zhì)量存在違反工程建設(shè)強制性標(biāo)準(zhǔn)的有： 8個工程現(xiàn)場未按規(guī)定留置同條件養(yǎng)護(hù)砼試塊;5個工程經(jīng)實體檢測有個別抽測數(shù)據(jù)不符合規(guī)范及設(shè)計要求;13個工程砼外觀不同程度的存在蜂窩、麻面、缺棱掉角、爛根、露筋及幾何尺寸偏差過大等現(xiàn)象;5個工程樓梯施工縫留設(shè)不規(guī)范;2個工程不滿足規(guī)范要求將后澆帶部分支撐提前拆除;3個工程的砌體水平灰縫厚度不均、平直度、頭縫厚度達(dá)不到規(guī)范要求。

三、整改回復(fù)情況

檢查組下發(fā)的26份建設(shè)工程質(zhì)量整改通知書上均注明了限期整改的時間及回復(fù)要求，部分項目未能在限期內(nèi)做出回復(fù)，還是經(jīng)我站監(jiān)督人員多次催促才將整改回復(fù)報送過來。有13個項目只有一張整改回復(fù)單未附上整改后的相關(guān)佐證材料，大多數(shù)工程均未能做到針對整改意見逐條回復(fù)整改到位。

四、下步工作要求

1、對于本次檢查發(fā)現(xiàn)的問題，有關(guān)責(zé)任單位要高度重視，積極整改舉一反三，避免重復(fù)發(fā)生此類問題。特別是有些問題相關(guān)責(zé)任主體并未能按要求整改到位。

2、參建各方要認(rèn)識到工程建設(shè)強制性標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行的重要性，提高質(zhì)量意識，加強質(zhì)量管理，完善和落實各項質(zhì)量管理制度，認(rèn)真切實履行各自職責(zé)，確保工程質(zhì)量到位。

3、要求各項目施工單位項目經(jīng)理部及監(jiān)理單位項目部完善質(zhì)量保證體系，落實工程報驗制度，杜絕工程技術(shù)資料做假、代簽現(xiàn)象，工程技術(shù)資料必須與工程進(jìn)度保持同步，指導(dǎo)施工。

年元月十一日

工作質(zhì)量檢查表 對質(zhì)量檢查的通報篇十九

一、基本情況

從檢查情況來看，全區(qū)各中小學(xué)、幼兒園對校園安全重要性的認(rèn)識普遍提高，制度建設(shè)規(guī)范、責(zé)任措施明確、宣傳教育到位、安全演練有序、校園安?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)和校園周邊治安整治工作得到明顯加強，為維護(hù)正常的教育教學(xué)秩序提供了較好的安全保障。

1、安全教育經(jīng)常開展。學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)對安全工作的重要性都有較高的認(rèn)識，大部分學(xué)校做到逢會必講，逢會必安排部署，對維護(hù)學(xué)校正常的教育教學(xué)秩序和開展安全工作的宣傳教育活動做了大量的工作，師生員工的安全意識得到有效提升。

2、安全制度落實。大部分學(xué)校有安全計劃、總結(jié)，有完善的安全制度，應(yīng)急預(yù)案。隱患排查、整改、登記、會議記錄等軟件資料翔實，具有可操作性。

3、重點安全工作得到加強：一是食堂、小賣部經(jīng)營比較規(guī)范，進(jìn)貨渠道比較正規(guī)，能按要求做到定點保質(zhì)保量進(jìn)貨。南充一中、南充十中、蘆溪中學(xué)、五星小學(xué)、桂花小學(xué)等大多數(shù)學(xué)校食堂衛(wèi)生許可證和規(guī)章制度按要求上墻，從業(yè)人員持證上崗，且按照食品衛(wèi)生法進(jìn)行規(guī)范操作，保障了師生的食品衛(wèi)生安全。二是消防設(shè)施、設(shè)備比較完備,學(xué)生公寓的用電管理比較規(guī)范,冬季防火安全宣傳教育比較到位,師生逃生自救演練開展比較及時,師生自我保護(hù)能力普遍得到提高。三是交通安全明顯好轉(zhuǎn)。學(xué)校定期對學(xué)生進(jìn)行交通安全知識教育，每周不少于1次，增強師生安全意識，讓學(xué)生詳細(xì)了解交通規(guī)則。學(xué)校建立并落實學(xué)生上學(xué)、放學(xué)主要路段巡查制度。西華師大附小、蓮池幼兒園、南充五中、五星小學(xué)等部分城區(qū)學(xué)校實行錯時制放學(xué)，安排專人在學(xué)生上學(xué)、放學(xué)高峰期，對學(xué)生在路上的交通規(guī)則遵守情況進(jìn)行巡查。四是應(yīng)急演練及時開展。20xx年5月12日是汶川特大地震四周年和第四個全國“防災(zāi)減災(zāi)日”，全區(qū)公辦67所學(xué)校均組織一次安全應(yīng)急大演練，組織有序，效果極佳，達(dá)到預(yù)期目的。下半年，大部分學(xué)校根據(jù)自身實際情況，開展了1—2次安全應(yīng)急大演練，增強了全區(qū)師生自護(hù)自救能力。

二、存在的問題

1、制度、預(yù)案缺乏操作性。部分學(xué)校安全工作軟件資料不完善，學(xué)校安全制度、各類應(yīng)急預(yù)案內(nèi)容陳舊，操作性不強。一些學(xué)校在制度執(zhí)行上力度不夠，規(guī)章制度成為一紙空文。個別學(xué)校安全臺賬資料不夠全面、規(guī)范。

2、食品安全未落實。部分學(xué)校采購食物索證不全;個別學(xué)校儲物間物品擺放雜亂，干、潮貨配料未分開存放;學(xué)生飯菜的留樣、試吃制度流于形式。

3、門衛(wèi)管理不規(guī)范。部分學(xué)校、幼兒園安保人員配備不達(dá)標(biāo)，數(shù)量少、素質(zhì)低、年齡大，個別學(xué)校甚至沒有專職保安。學(xué)校保安人員上班時間工作不到位，對進(jìn)出校園的外來人員不嚴(yán)格落實登記制度。

4、硬件設(shè)施不到位。部分學(xué)校物防、技防設(shè)施配備不達(dá)標(biāo)、使用不規(guī)范，配備的安保器材、視頻監(jiān)控探頭數(shù)量不足。

5、在建工程管理不規(guī)范。部分學(xué)校校園內(nèi)在建工程建筑材料堆放零亂，未設(shè)立警示標(biāo)志，未封閉作業(yè)。

6、校舍安全隱患整改不到位。個別學(xué)校教室門窗和玻璃有破損未及時修復(fù)，舞臺太高未加欄桿，圍墻有跨塌和裂縫未及時整治。漁溪小學(xué)小學(xué)教學(xué)樓與教師周轉(zhuǎn)房之間有一寬七米的地方未設(shè)校門也未封閉，存在嚴(yán)重的安全隱患。

三、下一步整改意見

1、加強領(lǐng)導(dǎo)，提高認(rèn)識。各校(園)長是安全工作的第一責(zé)任人，必須始終堅持把安全工作放在首位，全體教職員工必須堅持學(xué)生安全無小事的理念，牢記安全使命，明晰自己的安全職責(zé)，盡職盡責(zé)做好安全教育和管理工作。

2、加強教育培訓(xùn)，增強廣大師生安全意識。各校每周分別以學(xué)校和班級為單位對學(xué)生開展常規(guī)性安全教育活動，做到每日提醒，每周強調(diào)。通過校園櫥窗、電子顯示屏、校園廣播、知識講座、主題日記、征文等載體對學(xué)生進(jìn)行全方位的安全教育。學(xué)校校長或分管安全副校長定期組織學(xué)校教師、保安人員、宿管員、食堂及小賣部的工作人員等進(jìn)行安全培訓(xùn)，主要是學(xué)校安全法律法規(guī)知識及上級安全文件等相關(guān)資料，增強管理人員的安全意識和責(zé)任心。

3、突出重點，加強精細(xì)化管理。細(xì)節(jié)決定成敗，安全管理工作更是如此。各校務(wù)必從工作的細(xì)微處入手，將措施想細(xì)，工作做實，防止小癢成大疾，疏忽釀大錯。針對存在的問題，重點加強以下工作：一是加強制度的健全完善，防治職責(zé)不明，獎懲無據(jù)，監(jiān)管脫節(jié);二是學(xué)校要加強對門衛(wèi)的管理，規(guī)范門衛(wèi)的工作流程，強調(diào)工作責(zé)任，要求對所有來訪者做到先詢問，再登記，閑雜人員一律不準(zhǔn)進(jìn)入校園，把住校園安全的第一道門;三是加強校園安全隱患排查，發(fā)現(xiàn)安全隱患及時整治;四是加強后勤管理，切實搞好食堂衛(wèi)生，按要求做好食品公示、留樣等常規(guī)工作。五是有學(xué)生住宿的學(xué)校要加強對住宿生晚就寢的管理，加大檢查力度，杜絕學(xué)生晚上就寢后外出的現(xiàn)象，各學(xué)校要對在校外住宿的學(xué)生進(jìn)行摸底，對符合在校住宿條件卻沒有在校住宿的學(xué)生進(jìn)行登記，要求在學(xué)校住宿，如家長強烈要求在校外住宿，須與家長簽訂協(xié)議和責(zé)任書，要求家長加強放學(xué)后時間段的管理;六是安全演練要注重實效，加強師生對消防器材使用和操作的演練，使師生熟悉消防等器材的使用方法，要加大對消防器材的維護(hù)力度，對消防器材定期檢查，有問題要及時維修。

年月日

工作質(zhì)量檢查表 對質(zhì)量檢查的通報篇二十

中國xx研究所和xx公司色織廠共同研制的新產(chǎn)品——防靜電仿毛華達(dá)呢，已試生產(chǎn)出。織物的主要質(zhì)量指標(biāo)達(dá)到了紡織工業(yè)部標(biāo)準(zhǔn)，

防靜電性能指標(biāo)明顯優(yōu)于日本工業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和所列舉的性能指標(biāo)。下面就試制中的質(zhì)量問題作如下分析。

一、質(zhì)量管理體系

二、質(zhì)量保證措施

三、質(zhì)量水平分析

（一）下機(jī)質(zhì)量及入庫質(zhì)量（略）

（二）物理指標(biāo)（略）

（三）染色牢度（略）

（四）防靜電性能指標(biāo)（略）

上述情況說明，本產(chǎn)品的主要指標(biāo)達(dá)到了紡織工業(yè)部的標(biāo)準(zhǔn)，防靜電性能指標(biāo)明顯優(yōu)于日本同類產(chǎn)品，具有良好的防靜電性能。因此，防靜電仿毛華達(dá)呢的生產(chǎn)工藝是可行的，試制是成功的，水平是先進(jìn)的。

四、問題和方向

防靜電仿毛華達(dá)呢的試制雖然取得了較好的效果，但也還存在一些問題。例如，初試時由于批量較小，受加工條件和經(jīng)驗的限制，在后整理加工中出現(xiàn)了一些色差，使制成品并不十分完莢，沒有百分之百的達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。目前，此問題已找到解決的辦法。今后工作重點是在嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)的基礎(chǔ)上，加大對產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)、性能方面的研究，增加[[產(chǎn)品功能]]使之更適應(yīng)市場需求。

xx公司

xxxx年x月x日

工作質(zhì)量檢查表 對質(zhì)量檢查的通報篇二十一

各基層黨(工)委：

為進(jìn)一步促進(jìn)全市發(fā)展黨員工作規(guī)范化、制度化、科學(xué)化，著力提升黨員隊伍的整體素質(zhì)，針對當(dāng)前發(fā)展黨員工作狀況，尤其是來信來訪較多的問題，9月上、中旬我部組織對全市發(fā)展黨員工作進(jìn)行了專項檢查。現(xiàn)將檢查情況通報如下：

一、基本情況

9月5日-14日，在各基層黨(工)委對發(fā)展黨員工作進(jìn)行自查的基礎(chǔ)上，我部組織5個檢查組對全市34個鄉(xiāng)鎮(zhèn)和開發(fā)區(qū)、興達(dá)公司以及10家市級機(jī)關(guān)部門單位20xx年以來的發(fā)展黨員工作進(jìn)行了專項檢查。

在檢查方式上，采取聽匯報、查看資料，訪談分管黨務(wù)工作的負(fù)責(zé)人、組織委員(黨辦主任或人事科長)以及部分基層黨支部(總支)書記、xxx員和群眾代表，實地抽查2—3個基層黨支部(總支)。在檢查內(nèi)容上，圍繞“5訪5看10個必查”的要求，重點檢查各基層黨組織貫徹落實中央、省委和市委對發(fā)展黨員工作的一系列部署要求，特別是貫徹落實《中國xxx章程》、《中國xxx發(fā)展黨員工作細(xì)則(試行)》的情況以及在發(fā)展黨員工作中是否堅持黨員標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)格工作程序、認(rèn)真履行入黨手續(xù)以及執(zhí)行發(fā)展黨員民主推薦制、培養(yǎng)考試制、預(yù)審考察制、發(fā)展公示制、討論票決制、責(zé)任追究制、年度計劃備案制和黨委派員列席制等情況。

20xx年以來，全市共發(fā)展黨員4984名。其中，女黨員1509名，占;35歲以下3664名，占;高中以上文化4540名,占(其中：大專以上文化2295名，占46%)。絕大多數(shù)基層黨組織能按照“堅持標(biāo)準(zhǔn)，保證質(zhì)量，改善結(jié)構(gòu)，慎重發(fā)展”的十六字方針要求，緊緊圍繞市委中心工作和黨員隊伍建設(shè)需要，加強領(lǐng)導(dǎo)，突出重點，強化培養(yǎng)，規(guī)范程序，創(chuàng)新舉措，較好地完成了全市發(fā)展黨員工作5年規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)。從檢查的情況看，戴南鎮(zhèn)、張郭鎮(zhèn)、周莊鎮(zhèn)、陳堡鎮(zhèn)、沙溝鎮(zhèn)、昭陽鎮(zhèn)、安豐鎮(zhèn)、大垛鎮(zhèn)、公安局、衛(wèi)生局等黨委和開發(fā)區(qū)黨工委、市委教育工委發(fā)展黨員工作總體情況較好。

二、主要做法和成效

1、加強組織領(lǐng)導(dǎo),發(fā)展黨員工作機(jī)制進(jìn)一步完善。全市絕大多數(shù)基層黨(工)委能夠按照發(fā)展黨員工作要求，把發(fā)展黨員工作擺上重要議事日程，列入黨建工作考核的重要內(nèi)容，專題研究發(fā)展黨員工作，明確專人負(fù)責(zé)，強化工作責(zé)任，形成了主要負(fù)責(zé)人親自抓，分管負(fù)責(zé)人協(xié)助抓，組織委員或黨辦主任(人事科長)具體抓的工作格局。每年年初，各基層黨(工)委能結(jié)合本鄉(xiāng)鎮(zhèn)、本部門實際，圍繞發(fā)展黨員工作年度目標(biāo)要求，采取自上而下、自下而上、上下結(jié)合的方式，認(rèn)真制定發(fā)展黨員工作計劃，形成了 “年初有計劃、年中有跟蹤、年終有落實”的常態(tài)管理機(jī)制，確保了發(fā)展黨員工作的有序開展。

2、突出發(fā)展重點，黨員隊伍結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化。全市各級黨組織堅持不懈地做好在工人、農(nóng)民、知識分子和干部中發(fā)展黨員工作，堅持做到“四個傾斜”，即向生產(chǎn)和工作一線傾斜、向高知識群體傾斜、向35歲以下青年傾斜、向婦女傾斜，不斷加大在新經(jīng)濟(jì)組織中發(fā)展黨員工作力度，較好地優(yōu)化了xxx員的結(jié)構(gòu)。幾年來，全市發(fā)展黨員結(jié)構(gòu)比例均達(dá)到了上級組織部門的要求。市委教育工委注重發(fā)揮婦代會和工會組織的作用，加強對35歲以下的優(yōu)秀教職工以及女教師的教育引導(dǎo)，通過舉辦形式多樣的培訓(xùn)學(xué)習(xí)教育活動，激發(fā)了廣大青年教師入黨的積極性。興達(dá)公司黨委注重發(fā)展優(yōu)秀青年職工入黨，為公司黨員隊伍注入了活力。

3、注重程序條件，發(fā)展xxx員的質(zhì)量進(jìn)一步提高。一是堅持標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格把好“入口關(guān)”。大多數(shù)基層黨組織嚴(yán)格按照《黨章》規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)展黨員，把政治素質(zhì)放在第一位，不隨意降低標(biāo)準(zhǔn)，堅持個別吸收的原則，做到成熟一個，發(fā)展一個。把好“入口關(guān)”，做到了“六個不發(fā)展”，即：沒有參加入黨積極分子學(xué)習(xí)培訓(xùn)班的不發(fā)展;沒有經(jīng)過一年以上培養(yǎng)考察的不發(fā)展;沒有經(jīng)過政審或政審不合格的不發(fā)展;手續(xù)不完備的不發(fā)展;政治思想表現(xiàn)一般、工作成績不突出的不發(fā)展;群眾反映的問題沒有查清或黨內(nèi)外意見不一致有爭議的暫不發(fā)展。二是緊扣環(huán)節(jié)，認(rèn)真落實公示制。大部分黨(工)委能嚴(yán)格執(zhí)行發(fā)展黨員工作各項程序，特別是認(rèn)真落實發(fā)展黨員公示制，接受群眾監(jiān)督。戴南鎮(zhèn)和張郭鎮(zhèn)努力擴(kuò)大公示范圍，將黨員發(fā)展對象在本鎮(zhèn)有線電視臺進(jìn)行公示，進(jìn)一步提高了發(fā)展黨員工作的透明度。三是規(guī)范手續(xù)，嚴(yán)格把好“五關(guān)”。大多數(shù)基層黨組織認(rèn)真把好入黨積極分子確定關(guān)、入黨積極分子培養(yǎng)關(guān)、發(fā)展對象考察關(guān)、預(yù)備黨員接收關(guān)和預(yù)備黨員轉(zhuǎn)正關(guān)，規(guī)范《入黨積極分子考察表》、《入黨志愿書》的填寫和支部大會、黨(工)委會記錄，力求使發(fā)展黨員相關(guān)材料內(nèi)容真實、表述準(zhǔn)確、書寫規(guī)范。市級機(jī)關(guān)黨工委為加強對所屬基層黨組織的工作指導(dǎo)，編印下發(fā)了《黨務(wù)工作手冊》，詳細(xì)列明了發(fā)展黨員的各項程序與要求，便于所屬黨支部做好發(fā)展黨員工作;戴南鎮(zhèn)、張郭鎮(zhèn)、安豐鎮(zhèn)、周莊鎮(zhèn)、沙溝鎮(zhèn)和周奮鄉(xiāng)堅持質(zhì)量重于數(shù)量的原則，嚴(yán)把xxx員質(zhì)量關(guān)，做到有培養(yǎng)教育、有專門培訓(xùn)、有會議記錄、有完備材料，確保黨員發(fā)展工作正常、有序、規(guī)范。

4、創(chuàng)新工作舉措，發(fā)展黨員工作水平進(jìn)一步提升。大部分基層黨(工)委能夠緊密聯(lián)系實際，以提升發(fā)展黨員工作水平、確保發(fā)展黨員質(zhì)量為目標(biāo)，不斷創(chuàng)新發(fā)展黨員工作機(jī)制。一是前移審查關(guān)口。昭陽鎮(zhèn)、安豐鎮(zhèn)、沙溝鎮(zhèn)、周莊鎮(zhèn)等鄉(xiāng)鎮(zhèn)在確定入黨積極分子前，與計生、農(nóng)經(jīng)、公安等部門進(jìn)行聯(lián)合審查，全面了解情況，從源頭上進(jìn)行把關(guān)，有效提高了入黨積極分子隊伍的質(zhì)量。二是加大審查力度。張郭鎮(zhèn)對非公企業(yè)主入黨，除“過三關(guān)”外，還要通過工會、工商、稅務(wù)、安全、環(huán)保等部門聯(lián)合審查，檢查是否誠實守信、守法經(jīng)營，真正把優(yōu)秀的非公企業(yè)主吸收到黨內(nèi)來。三是推行入黨答辯制。戴窯鎮(zhèn)、張郭鎮(zhèn)和市級機(jī)關(guān)工委在培訓(xùn)期間，圍繞入黨動機(jī)及黨史知識，進(jìn)行抽簽答辯，增進(jìn)黨員發(fā)展對象對黨的基本知識的了解，提高了黨員發(fā)展對象學(xué)習(xí)黨的基本知識的積極性。四是擴(kuò)大推優(yōu)范圍。西鮑鄉(xiāng)除堅持黨組織、群團(tuán)組織推薦入黨積極分子外，今年在全鄉(xiāng)范圍內(nèi)集中進(jìn)行推優(yōu)活動，通過自主報名和組織推薦等形式，組織他們進(jìn)行黨的基本知識培訓(xùn)，既激發(fā)了年輕同志要求進(jìn)步的熱情，又壯大了入黨積極分子隊伍。

三、存在問題及原因

(一)存在問題

1、入黨積極分子源頭不足。從檢查的情況看，多數(shù)基層黨組織入黨積極分子源頭不足，數(shù)量整體偏少。一些村人口數(shù)量眾多，僅有1-2名入黨積極分子，個別村甚至沒有入黨積極分子。

2、發(fā)展黨員工作有關(guān)規(guī)定執(zhí)行不到位。一些基層黨組織在黨員發(fā)展工作中制度執(zhí)行不嚴(yán)。極少數(shù)行政村黨支部召開黨員大會時，黨員參會人數(shù)沒有達(dá)到規(guī)定要求;有的仍然采取舉手表決和鼓掌通過的方式，沒有嚴(yán)格執(zhí)行票決制;有的基層黨委沒有嚴(yán)格執(zhí)行黨委派員列席制。

3、部分農(nóng)村黨組織負(fù)責(zé)人對發(fā)展黨員工作業(yè)務(wù)不熟悉。被訪談的村黨組織負(fù)責(zé)人中，熟悉發(fā)展黨員程序規(guī)定的比較少，多數(shù)只能說出個大概。個別村甚至出現(xiàn)召開黨總支大會或以支委會代替支部黨員大會討論吸收xxx員的問題。

4、對xxx員的教育管理力度不夠大。部分基層黨組織存在“重發(fā)展、輕教育”的現(xiàn)象，特別是發(fā)展后不培訓(xùn)、不教育，導(dǎo)致個別xxx員入黨后放松對自己的要求，做出了與黨員身份不相符的事情，影響了黨員隊伍的形象。20xx年以來，全市共有9名xxx員因違法違紀(jì)受到黨紀(jì)處分。

5、少數(shù)基層黨組織發(fā)展黨員材料不規(guī)范。一是個別xxx員填寫《入黨志愿書》字跡潦草，缺乏嚴(yán)肅性。二是部分材料和記錄不規(guī)范，缺乏完整性。如黨委會和支部黨員大會的會議記錄過于簡單，在討論審批多名黨員時，未能體現(xiàn)逐一表決。三是個別基層黨(工)委發(fā)展黨員材料管理不善，存在部分材料丟失的現(xiàn)象。四是極個別基層黨委對黨員發(fā)展對象的自傳、思想?yún)R報、入黨志愿書等材料未能認(rèn)真細(xì)致地審核，存在把關(guān)不嚴(yán)的問題。

(二)主要原因

部分基層黨組織對發(fā)展黨員工作的重要性認(rèn)識不深，工作主動性、積極性不強。主要表現(xiàn)在：個別鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委重視程度不夠，有的把發(fā)展黨員工作當(dāng)成“軟任務(wù)”，沒有明確的計劃和措施;個別基層黨委主要負(fù)責(zé)人很少過問發(fā)展黨員工作;有的鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委組織委員沒有把主要精力用在組織工作上，對發(fā)展黨員工作心中無數(shù)。少數(shù)村黨組織落實不力，一些村黨組織書記工作不主動，存在“坐門等客”的現(xiàn)象;個別行政村黨組織負(fù)責(zé)人甚至妒賢嫉能，擔(dān)心優(yōu)秀青年入黨后對自己的位置構(gòu)成威脅，不愿發(fā)展黨員。

四、下一步主要工作

為進(jìn)一步提升全市發(fā)展黨員工作水平，保證發(fā)展黨員質(zhì)量，提高黨員隊伍素質(zhì)，要做好以下幾方面工作：

工作質(zhì)量檢查表 對質(zhì)量檢查的通報篇二十二

20xx年1月7日上午，由夏大鳴副院長、劉建明主席帶隊、各相關(guān)部門負(fù)責(zé)人參加，進(jìn)行了學(xué)院安全檢查。從檢查情況看，各重點部位安排了值班人員，沒有發(fā)現(xiàn)大的安全隱患，整體情況良好。夏院長、劉主席在總結(jié)檢查情況時，對寒假期間安全工作提出了幾點要求：

一、各部門寒假值班人員一定要落實到位，并對部門所轄各部位進(jìn)行檢查。

二、學(xué)生工作處要加強留校值班學(xué)生管理，清查滯留在學(xué)校鐵同學(xué)，假期需要住在學(xué)校的學(xué)生必須由本人寫出申請，經(jīng)學(xué)生所在系部和學(xué)生處領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由后勤服務(wù)中心集中安排。

三、后勤服務(wù)中心加強水電管理，能關(guān)總閘的關(guān)總閘，作好防冰凍的應(yīng)急預(yù)案。

四、后勤服務(wù)中心加強對留守臨聘人員的管理。

五、保衛(wèi)處加強督促檢查，加強校大門值班和夜巡人員管理。

特此通報，請各部門督促落實。

年月日

工作質(zhì)量檢查表 對質(zhì)量檢查的通報篇二十三

北京注協(xié)年度會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作總結(jié)

根據(jù)中國注冊會計師協(xié)會《會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查制度（試行）》的規(guī)定和《中國注冊會計師協(xié)會關(guān)于開展xx年會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作的通知》精神，我們于xx年7月4日至8月30日對50家會計師事務(wù)所（包括分所）進(jìn)行了檢查，13家事務(wù)所予以復(fù)查?，F(xiàn)從以下四個方面進(jìn)行匯報：

一、今年檢查工作的特點和基本做法

開展執(zhí)業(yè)質(zhì)量的監(jiān)督檢查工作，是行業(yè)誠信建設(shè)的內(nèi)在要求和客觀需要。本次檢查工作由協(xié)會領(lǐng)導(dǎo)總體布置，監(jiān)管部具體組織實施，在借鑒以往開展檢查工作經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，對xx年度的檢查工作從計劃、組織、實施等方面都進(jìn)行了認(rèn)真準(zhǔn)備和精心安排。

（一）認(rèn)真做好檢查前的各項準(zhǔn)備工作。

中注協(xié)檢查工作布置會后，我們修訂了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作計劃，確定了xx年檢查對象、范圍、檢查的方式和方法等內(nèi)容；召開了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作布置會，部署了今年業(yè)務(wù)質(zhì)量檢查工作。

舉辦了檢查人員培訓(xùn)班，對40名檢查人員進(jìn)行檢查前的培訓(xùn)；針對小規(guī)模企業(yè)的特點，簡化了小規(guī)模企業(yè)的檢查工作底稿。

（二）檢查工作的特點和基本做法

按照中注協(xié)要求，結(jié)合我會與財政局監(jiān)督處不重復(fù)檢查的原則，對50家事務(wù)所進(jìn)行檢查，其中xx年后新設(shè)立的45家、具有證券期貨業(yè)務(wù)資格的2家、5年內(nèi)未接受過協(xié)會自律性檢查的事務(wù)所3家，同時對上年度被強制培訓(xùn)的13家事務(wù)所進(jìn)行了執(zhí)業(yè)質(zhì)量復(fù)查。

檢查范圍：xx年1—4月出具的上市公司、大中型國有企業(yè)、外商投資企業(yè)xx年度審計報告。被檢查事務(wù)所共出具年度審計報告共2451份，檢查組抽查226份（其中上市公司報告4份），抽查比例為9。2%。

為便于檢查人員工作，同時不影響被檢查事務(wù)所正常業(yè)務(wù)，與往年不同，我們從實際出發(fā)采取了實地檢查和報送資料集中檢查兩種方式。

在抽取審計業(yè)務(wù)項目時，選擇能全面反映事務(wù)所執(zhí)業(yè)水平的業(yè)務(wù)類型和業(yè)務(wù)項目，使抽取的檢查樣本具有廣泛性和代表性。例如，選擇不同審計部門或?qū)徲嬓〗M的業(yè)務(wù)項目；選擇不同的簽字注冊會計師完成的審計報告。

這次檢查工作給注冊會計師們提供了一次相互交流的機(jī)會，很多接受檢查的事務(wù)所非常重視與檢查人員交流執(zhí)業(yè)經(jīng)驗和體會，不少事務(wù)所把檢查組與事務(wù)所的交換意見會，看作是對注冊會計師進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)的好機(jī)會。通過檢查人員與注冊會計師的討論交流，達(dá)到了提高事務(wù)所業(yè)務(wù)質(zhì)量的目的。

二、檢查中發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）內(nèi)部質(zhì)量控制存在問題

對事務(wù)所內(nèi)部質(zhì)量控制的檢查，主要采取調(diào)查問卷、現(xiàn)場詢問并結(jié)合具體審計項目的檢查來進(jìn)行。

檢查中發(fā)現(xiàn)大部分事務(wù)所建立了一整套以項目承接、項目風(fēng)險管理、各級業(yè)務(wù)人員的職責(zé)規(guī)定、審計工作底稿審核規(guī)定、內(nèi)部控制評價規(guī)程等為主要內(nèi)容的內(nèi)部質(zhì)量控制制度和業(yè)務(wù)項目風(fēng)險控制規(guī)程，在制度上為業(yè)務(wù)質(zhì)量提供了保證。

但少數(shù)事務(wù)所缺乏具體可行的制度，如有的事務(wù)所未建立執(zhí)業(yè)規(guī)程或?qū)徲嬍謨?，有的從形式上履行了三級?fù)核程序，但未簽署意見，對復(fù)核的程序和內(nèi)容亦無記錄，各級復(fù)核缺乏明確的責(zé)任分工，致使三級復(fù)核流于形式。

被檢查的新所和小所由于的關(guān)注市場開發(fā)，制度建設(shè)和執(zhí)行處于薄弱環(huán)節(jié)，項目質(zhì)量控制依賴具體的執(zhí)業(yè)人員。因此，不同的`項目組由于人員組成的不同，使項目之間執(zhí)業(yè)質(zhì)量存在較大差異，風(fēng)險控制標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。

（二）職業(yè)道德方面存在問題

在本次檢查中，我們采用調(diào)查問卷、現(xiàn)場與相關(guān)審計人員詢問方式，未發(fā)現(xiàn)事務(wù)所及注冊會計師惡意違背職業(yè)道德的情況。

但我們發(fā)現(xiàn)事務(wù)所業(yè)務(wù)收費大多偏低，有的業(yè)務(wù)收費僅為標(biāo)準(zhǔn)收費的20—30%；注冊會計師普遍未就新承接業(yè)務(wù)與前任注冊會計師進(jìn)行溝通。造成上述問題的原因除了受執(zhí)業(yè)環(huán)境、執(zhí)業(yè)隊伍素質(zhì)、不正當(dāng)競爭等因素的影響，部分事務(wù)所自身存在重收益、輕質(zhì)量的狀況，尤其放開批所以來，部分事務(wù)所出現(xiàn)內(nèi)部分化、業(yè)務(wù)流失的趨勢，這種狀況勢必加劇同行間的不正當(dāng)競爭。

三、具體審計項目存在的問題分析

（一）法律責(zé)任問題

1、對會計責(zé)任和審計責(zé)任重視不夠。如收集的財務(wù)報告未經(jīng)單位負(fù)責(zé)人簽字、蓋章或沒有單位的公章；將事務(wù)所的名稱作為會計報表附注的頁眉或頁腳；未按照企業(yè)會計準(zhǔn)則的要求披露關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易；會計報表附注未將主要報表項目內(nèi)容予以列示；未披露財務(wù)報表的批準(zhǔn)報出日期；管理當(dāng)局聲明書不簽日期或簽署日期與審計報告日期不一致等問題普遍存在。

2、底稿中存檔的審計報告沒有嚴(yán)格執(zhí)行簽字并蓋章制度。如注冊會計師只蓋章沒有簽字或只簽字沒有蓋章；將不應(yīng)作為審計報告附件的內(nèi)容。

工作質(zhì)量檢查表 對質(zhì)量檢查的通報篇二十四

公司領(lǐng)導(dǎo)：

近期，寧夏市場反饋xxxx的禮盒有褶皺現(xiàn)象（見附圖一），

質(zhì)量部得到信息后，對相關(guān)環(huán)節(jié)進(jìn)行了調(diào)查，現(xiàn)匯報如下：

一、產(chǎn)品情況

1、發(fā)生禮盒褶皺的產(chǎn)品批號為：xxxxx，該批號共計生產(chǎn)了xxxxx件；

2、禮盒供方為xxx有限公司（下稱xxxx）；

3、寧夏客戶該批次共進(jìn)貨xxxxx件，從市場上回收xxxx件產(chǎn)品，其中有xxx件全部起泡有褶皺，還有xx件沒抽樣；

4、xx件產(chǎn)品由xx公司市場督察員配合回收；

5、目前其它市場暫無此質(zhì)量問題反饋；

6、該批產(chǎn)品無庫存。

二、市場抽查情況

1、市場人員從經(jīng)銷商庫房中抽查了批號為xxx的產(chǎn)品5件，其中有3瓶禮盒有輕微起泡現(xiàn)象；

2、從市場管理人員走訪賀蘭縣7家終端零售店來看，生產(chǎn)批號為xxx的產(chǎn)品在7家零售店都存在禮盒起泡褶皺現(xiàn)象。

三、產(chǎn)品處理

鑒于該批產(chǎn)品在庫房內(nèi)發(fā)生起泡褶皺的較少，5件產(chǎn)品只發(fā)現(xiàn)了3瓶，起泡褶皺的產(chǎn)品在終端貨架上表現(xiàn)比較明顯，故對該批產(chǎn)品xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx。

四、原因分析

經(jīng)質(zhì)量部與xxxx的聯(lián)合調(diào)查發(fā)現(xiàn)，該批禮盒是在今年的1月份生產(chǎn)的，氣溫低、時間短，禮盒在沒有充分晾干的情況下就發(fā)到了包裝地點，在隨后的運輸、貯存過程中，特別是在貨架過程中，隨著溫度和濕度的增加，一些禮盒面紙在高溫環(huán)境下干燥收縮，導(dǎo)致表面的膠膜產(chǎn)生了褶皺。

五、責(zé)任劃分

1、因該批禮盒系供方未按照規(guī)定將禮盒晾干，然后再運往包裝生產(chǎn)點，導(dǎo)致紙面收縮、覆膜發(fā)生褶皺，屬供應(yīng)商責(zé)任，故本次禮盒褶皺事故所產(chǎn)生的所有售后費用由xx公司承擔(dān)。待該批產(chǎn)品全部消化完后，由市場監(jiān)管人員審批統(tǒng)計后，報市場管理部，由xx公司統(tǒng)一賠付；

2、根據(jù)xxxx發(fā)[20xx]46號《質(zhì)量問題處理辦法》，對xxxx有限公司處以xxx元的經(jīng)濟(jì)處罰；

3、請xxx有限公司針對本次質(zhì)量事故的原因提出整改方案，保持送到包裝生產(chǎn)點的包材符合要求，避免類似現(xiàn)象的再次發(fā)生。

特此報告

xxxx集團(tuán)公司

質(zhì) 量 部

工作質(zhì)量檢查表 對質(zhì)量檢查的通報篇二十五

教育系統(tǒng)各單位：

201x年，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下和有關(guān)部門的大力支持下，全市學(xué)校綜治安全工作以黨的、xx屆四中全會和省委九屆十二次全會精神為指導(dǎo)，深入貫徹落實各級關(guān)于加強綜治、安全生產(chǎn)的重要文件、會議和指示批示精神，強化xxx紅線xxx意識，健全完善學(xué)校安全主體責(zé)任，緊緊圍繞教育科學(xué)發(fā)展、跨越發(fā)展，建設(shè)和諧平安校園、安全發(fā)展學(xué)校的總體目標(biāo)，強化目標(biāo)管理，夯實安全基礎(chǔ)，狠抓責(zé)任落實，加強綜合治理，本篇文章來自。深化宣傳教育，深化xxx平安先行學(xué)校xxx創(chuàng)建和學(xué)校安全標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，加強安全教育與管理能力建設(shè)，建立學(xué)校安全隱患排查治理體系、預(yù)防控制體系，構(gòu)建校園安全文化，強化校園及周邊治安綜合治理，提升師生安全素養(yǎng)和應(yīng)對突發(fā)安全事故(件)能力，有效防范和遏制校園安全事故，確保學(xué)校及師生生命財產(chǎn)安全。全市各級各類學(xué)校沒有發(fā)生安全責(zé)任事故。

根據(jù)《xxxxx市委教育工作委員會 xx市教育局關(guān)于對落實201x年學(xué)校綜治安全目標(biāo)管理責(zé)任制進(jìn)行考評的通知》，市委教育工委、市教育局組織18個考評組，于201x年xx月xx日至201x年xx月xx日對各中學(xué)、職校、市直學(xué)校和鎮(zhèn)教委辦、街道教育辦落實201x年度學(xué)校綜治安全目標(biāo)管理責(zé)任制進(jìn)行綜合檢查考評。現(xiàn)將考評情況通報如下：

一、總體情況

(一)高度重視，責(zé)任落實。各單位均高度重視學(xué)校安全工作，認(rèn)真履行學(xué)校安全管理職責(zé)，以創(chuàng)建安全發(fā)展學(xué)校為主線，全面落實學(xué)校安全工作，把學(xué)校安全工作列入重要議事日程，作為常規(guī)工作常抓不懈，并將安全管理工作與學(xué)校各項工作相結(jié)合，同學(xué)校的中心工作同步部署、同步檢查、同步落實。成立了由主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)的安全工作領(lǐng)導(dǎo)小組，樹立了xxx安全第一、預(yù)防為主xxx的指導(dǎo)思想，進(jìn)一步明確了xxx校長作為學(xué)校安全工作第一責(zé)任人xxx的責(zé)任，較好地落實了xxx一崗雙責(zé)xxx制度。通過層層簽定安全目標(biāo)責(zé)任書，建立健全各項安全管理工作制度，確保了安全工作扎實有效。毓英中學(xué)創(chuàng)新學(xué)校綜治安全工作，打造校門口xxx派出所xxx， 筑牢xxx平安校園xxx防線;第四實驗小學(xué)通過開展豐富多彩的活動對學(xué)生進(jìn)行生命教育;平山中學(xué)深入開展學(xué)校及周邊治安秩序整治，強化校內(nèi)安全管理和治安防范，切實抓好學(xué)生心理健康教育。

(二)加大投入，強化保障。各單位能按照上級要求，主動加大投入，翻建或加固不符合安全標(biāo)準(zhǔn)的危房;聘用有資質(zhì)的保安擔(dān)任學(xué)校保安員并配備必要的安全防護(hù)器材;更換過期、損毀的消防設(shè)施;在重點部位增設(shè)全球眼、電子監(jiān)控設(shè)備;聯(lián)合有關(guān)部門，在學(xué)校門口和師生上下學(xué)必經(jīng)路口設(shè)立安全警示標(biāo)志和減速帶;制作安全宣傳欄、印制告家長書、發(fā)送安全提醒短信等，保障了學(xué)校的安定穩(wěn)定;陳埭、池店、東石和磁灶四鎮(zhèn)開展16個學(xué)生校外安全夏令營，組織64名專職社工為858名學(xué)生提供安全夏令營服務(wù)，引導(dǎo)學(xué)生發(fā)展多項興趣，遠(yuǎn)離危險水域，教授學(xué)生自救自護(hù)知識，豐富學(xué)生暑假生活，降低其私自涉水的可能性;僑聲中學(xué)發(fā)揮游泳池的輻射作用，向周邊學(xué)校的學(xué)生開放;新塘和內(nèi)坑依托轄區(qū)內(nèi)的海獅游泳館和連盛游泳館兩個社會游泳池為中小學(xué)生分別提供19期和3期游泳夏令營，對上千名學(xué)生進(jìn)行游泳培訓(xùn)，提高學(xué)生的游泳安全意識和自護(hù)自救能力。

(三)立足職責(zé)，宣教到位。各單位十分重視教師安全知識的培訓(xùn)和學(xué)生安全防范意識的培養(yǎng)，采取xxx請進(jìn)來、走出去xxx的形式，多次組織教職工進(jìn)行安全知識培訓(xùn)。利用安全教育課、主題班(隊)會、校會、課間操、升旗儀式、校報、黑板報、宣傳欄、宣傳板(牌)、校園廣播、每天5分鐘安全教育(提醒)、安全知識競賽、應(yīng)急演練、宣傳標(biāo)語、邀請法制副校長進(jìn)行安全知識講座等，宣傳防溺水知識、交通安全知識、消防安全知識、食品衛(wèi)生安全知識、防騙防侵害知識、法律知識、防范xxx知識等。同時，通過召開家長會、致家長一封信、校訊通等家校聯(lián)系的形式，促使家長履行監(jiān)護(hù)責(zé)任，配合學(xué)校做好子女的安全教育并在非上學(xué)期間看好自己的孩子。通過宣傳教育，普及安全知識，切實增強學(xué)生的安防意識和避險能力，初步形成xxx以人為本、關(guān)注安全xxx的校園安全文化氛圍。梅嶺教育辦落實宣傳教育，提高防范意識，加強交通安全、防溺水、消防法制等安全教育;羅山教育辦培植三所校園安全文化創(chuàng)建示范校;遠(yuǎn)華中學(xué)、內(nèi)坑懷斧小學(xué)為了避免有的老師因上課過于專注，忘了對學(xué)生進(jìn)行放學(xué)前5分鐘安全提醒，學(xué)校統(tǒng)一以鈴聲為信號，信號一發(fā)出，課必須馬上停下，根據(jù)學(xué)校每周安排的安全教育主題對學(xué)生進(jìn)行安全提醒，并指定班上學(xué)生專人給任課教師簽名;東石中學(xué)、高登中學(xué)建立年段長每周1次年級集會安全教育、班主任每周至少2次主題安全教育、科任教師每日下午最后五分鐘的安全教育等制度;紫帽中學(xué)制定xxx安全教育工作紀(jì)要xxx登記簿，詳細(xì)記錄每次對學(xué)生的安全教育;磁灶中學(xué)將綜治安全教育納入教學(xué)內(nèi)容，如地理課上的水土保持、防震減災(zāi)，政治課上的法制宣傳、生命教育，生物課上的生理衛(wèi)生、健康常識等。

(四)強化檢查，消除隱患。各單位能主動落實學(xué)校安全工作檢查制度，采取自查和交叉互查相結(jié)合、明查和暗訪相結(jié)合的形式，利用月自查、季度交叉檢查和期初檢查、安全生產(chǎn)重點整治xxx百日行動xxx暨安全工作大檢查等，重點開展防溺水、校車、交通、門衛(wèi)、學(xué)生宿舍和消防安全等多項檢查，及時發(fā)現(xiàn)學(xué)校安全工作中存在的隱患和薄弱環(huán)節(jié)，督促整改，努力實現(xiàn)查隱患、促整改、強管理、防事故、保安全的目標(biāo)。本篇文章來自。東石中學(xué)、潘徑中學(xué)不定期的對學(xué)生和住宿生違禁物品大檢查;實驗幼兒園協(xié)調(diào)交警三中隊在上下學(xué)高峰期對校園門口道路實行單向行駛;紫峰中學(xué)、季延中學(xué)、季延初級中學(xué)協(xié)調(diào)交警部門在學(xué)生上、下學(xué)高峰期安排民警在校門口維護(hù)交通秩序;青陽街道各基層小學(xué)和梅嶺街道心養(yǎng)小學(xué)充分發(fā)揮家長委員會作用，在學(xué)生進(jìn)校和離校高峰期，家長輪值幫忙維持秩序，確保學(xué)校周邊的治安穩(wěn)定。

二、存在問題

(一)學(xué)生校外非正常死亡事件較難控制。201x年我市共發(fā)生學(xué)生非正常死亡5起8人，其中， 溺亡事件4起7人，交通事故1起1人，均為校外非上學(xué)時間發(fā)生的事故，主要集中在外來務(wù)工人員子女(占)和小學(xué)生(占75%)群體。陳埭鎮(zhèn)發(fā)生2起各死亡2人的學(xué)生溺水事件。

(二)安全意識不夠強。個別單位領(lǐng)導(dǎo)安全意識不夠強，對安全工作的重要性認(rèn)識不到位，責(zé)任落實不到位，導(dǎo)致學(xué)校安全管理不到位。個別學(xué)校xxx黨政同責(zé)、一崗雙責(zé)xxx落實不到位，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)不重視安全就是學(xué)校最大安全隱患，沒有帶隊開展學(xué)校安全隱患排查整治，沒有對每月學(xué)校安全隱患排查表體現(xiàn)的隱患進(jìn)行批示整改內(nèi)容;學(xué)校保衛(wèi)干部配備不足，培訓(xùn)不夠;對聘用市保安公司保安員有抵觸情緒，聘用與管理不夠積極主動，造成聘用不及時;學(xué)校安防設(shè)施配備不齊;食堂管理不規(guī)范，衛(wèi)生條件較差;消防器材已失效未及時更換，沒落實xxx三定xxx制度;開展安全宣傳教育針對性不強等。

(三)校車管理不夠規(guī)范。個別學(xué)校校車管理不夠規(guī)范，教委(育)辦監(jiān)管不到位，導(dǎo)致校車超速、違規(guī)行駛、違規(guī)?？?、沒有落實xxx六定xxx等違法違規(guī)行為屢次出現(xiàn)，安全隱患時刻存在。如羅山街道金貝貝幼兒園雇傭社會車輛接送學(xué)生、陳埭鎮(zhèn)霞村外來工子弟學(xué)校和梧埭外來工子弟學(xué)校發(fā)生專用校車交通事故等在社會上造成嚴(yán)重的負(fù)面影響。

(四)學(xué)校周邊隱患較突出。學(xué)生上下學(xué)乘車安全狀況仍存在較大隱患，大多數(shù)社會接送車輛缺乏有效監(jiān)管;學(xué)校路口交通警示標(biāo)志損毀，未及時修理或更換;部分學(xué)校周邊環(huán)境雜亂，閑雜人員較多;學(xué)校大門外亂設(shè)攤點等。

(五)報送材料不及時。個別單位不重視學(xué)校安全材料的整理報送工作，材料流于形式，甚至經(jīng)常不按時報送。如永和教委辦、南區(qū)中學(xué)、五中、松熹中學(xué)、東石中學(xué)、英林中學(xué)、實幼共7個單位，全年未報送《學(xué)校安全隱患排查治理情況月報表》，一定程度上反映了單位安全常規(guī)不落實等問題。

三、年終考評結(jié)果

根據(jù)各組檢查情況并經(jīng)綜合評定，考評結(jié)果如下(排名按照考評得分順序，詳見附件1)：

(一)市直中(職校)小學(xué)、幼兒園考評結(jié)果。平山中學(xué)、遠(yuǎn)華中學(xué)、毓英中學(xué)、南僑中學(xué)、第五實驗小學(xué)、特殊教育學(xué)校評為201x年度學(xué)校綜治安全目標(biāo)管理責(zé)任制優(yōu)秀單位;三民中學(xué)、潘徑中學(xué)、南灣中學(xué)、季延中學(xué)、陶英中學(xué)、云峰中學(xué)、龍僑中學(xué)、豐光中學(xué)、深滬中學(xué)、磁灶中學(xué)、養(yǎng)正中學(xué)、季延初中、華僑職校、泉州中遠(yuǎn)學(xué)校、安海職校、僑聲中學(xué)、新僑中學(xué)、紫華中學(xué)、靈水中學(xué)、陽溪中學(xué)、華僑中學(xué)、西濱中學(xué)、高登中學(xué)、第三實驗小學(xué)、安海中心小學(xué)、海濱小學(xué)、華泰實驗小學(xué)、第四實驗小學(xué)評為201x年度學(xué)校綜治安全目標(biāo)管理責(zé)任制良好單位;安海中學(xué)、慎中實驗學(xué)校、內(nèi)坑中學(xué)、南岳中學(xué)、金山中學(xué)、紫帽中學(xué)(中小學(xué)生勞動技術(shù)教育基地)、梅溪中學(xué)、南峰中學(xué)、錦東華僑中學(xué)、二中、職校、子江中學(xué)、東石中學(xué)、一中、英林中學(xué)、羅山中學(xué)、首峰中學(xué)、松熹中學(xué)、陳埭民族中學(xué)、江濱中學(xué)、英墩中學(xué)、池店中學(xué)、永和中學(xué)、晉興職校(五中)、南區(qū)中學(xué)、尚志中學(xué)、紫峰中學(xué)、石圳華僑中學(xué)、第十實驗小學(xué)、第二實驗小學(xué)、實驗小學(xué)、第四實驗幼兒園、第八實驗幼兒園、實驗幼兒園、第三實驗幼兒園評為201x年度學(xué)校綜治安全目標(biāo)管理責(zé)任制合格單位。

(二)鎮(zhèn)教委辦、街道教育辦考評結(jié)果。青陽街道教育辦、靈源街道教育辦、內(nèi)坑鎮(zhèn)教委辦、紫帽鎮(zhèn)教委辦評為201x年度學(xué)校綜治安全目標(biāo)管理責(zé)任制優(yōu)秀單位;西園街道教育辦、新塘街道教育辦、梅嶺街道教育辦、東石鎮(zhèn)教委辦、安海鎮(zhèn)教委辦評為201x年度學(xué)校綜治安全目標(biāo)管理責(zé)任制良好單位;本篇文章來自。陳埭鎮(zhèn)教委辦、深滬鎮(zhèn)教委辦、金井鎮(zhèn)教委辦、磁灶鎮(zhèn)教委辦、英林鎮(zhèn)教委辦、池店鎮(zhèn)教委辦、羅山街道教育辦、龍湖鎮(zhèn)教委辦、永和鎮(zhèn)教委辦評為201x年度學(xué)校綜治安全目標(biāo)管理責(zé)任制合格單位。

(三)表彰獎勵。市教育局將對獲得201x年度學(xué)校綜治安全目標(biāo)管理責(zé)任制優(yōu)秀單位進(jìn)行表彰獎勵，并將評選出50名先進(jìn)個人進(jìn)行表彰獎勵(具體名額分布見附件2)。請各參評的先進(jìn)個人認(rèn)真填寫《201x年度xx市學(xué)校綜治安全目標(biāo)管理責(zé)任制考評工作先進(jìn)個人審批表》(見附件3)一式1份，于x月xx日前將相關(guān)表格送至市教育局執(zhí)法檢查科。希望獲得優(yōu)秀的單位和先進(jìn)的個人再接再厲，爭取更大的成績。

教育系統(tǒng)各單位要進(jìn)一步加強組織領(lǐng)導(dǎo)、分解落實責(zé)任，健全各項制度，加強檢查監(jiān)督;要認(rèn)真按照考評組的反饋意見和通報中存在的問題，分析查找薄弱環(huán)節(jié)，及時整改，為我市教育事業(yè)又好又快發(fā)展提供安定穩(wěn)定的校園環(huán)境。

x年xx月xx日

工作質(zhì)量檢查表 對質(zhì)量檢查的通報篇二十六

公司的管理混亂終于爆發(fā)了質(zhì)量事故。通過這次事故，也使我這新成立的品質(zhì)部(以前在制造下管控)有成績讓boss看見?，F(xiàn)發(fā)表我這次的報告，以供各位同行借鑒和提出寶貴以前。

我現(xiàn)在還處于試用階段，單位原來沒有數(shù)據(jù)積累，因此，此報告各位在實際使用時應(yīng)更加詳細(xì)。望各位同仁體諒。

問題描述：

$%#月$%#日檢驗員通過對$%#線上生產(chǎn)的@#$%100臺成品表進(jìn)行拆開檢查，發(fā)現(xiàn)有4臺紅色電池線在同一處( 2~3 ㎝處)有破損現(xiàn)象。

隨后在庫存成品表中抽出48臺，發(fā)現(xiàn)有4臺不合格。

原因分析：

1、直接分析：最右邊的紅色電池引出線可以在表內(nèi)有一定范圍的晃動。當(dāng)電池線被夾到與視窗連接的右側(cè)卡槽里時，經(jīng)過多次實驗頻繁的開蓋關(guān)蓋后電池線外表會被拉損，并最終導(dǎo)致電池線被拉斷。

2、具體分析：任何產(chǎn)品質(zhì)量問題都會由以下幾方面造成：

針對此不合格現(xiàn)象，我們分析如下：

人：根據(jù)線長描述，從蓋視窗到最后制成成品，總共還需固定主板螺釘、機(jī)電轉(zhuǎn)換、點膠、蓋上盒、固定上盒、上堵頭、貼標(biāo)志、成品檢驗、包裝共10到11人(點膠位置加人)，并在整個生產(chǎn)過程中均有采取了一系列措施，但沒有取得應(yīng)有的效果。

機(jī)：從蓋視窗到最后做成成品只有在上螺釘這個工位使用電批。其余均為人為操作。

料：此電池引出線為線槽電線中最右側(cè)，且引出朝向為正右方引出。材質(zhì)為普通電線，用手將其彎曲180度1~2次后，就會形成白色的老化痕跡。說明$%#采用的電池引出線老化比較嚴(yán)重。

法：整條生產(chǎn)線沒有工位卡。其工藝要求均為口頭描述，并通過實際操作掌握。

環(huán)：生產(chǎn)任務(wù)從11月6日開始增加，造成人員的疲勞度增加。并此不合格不受任何自然環(huán)境影響。

測：在電線斷裂情況下，通過插卡可以檢出。在電線壓損情況下，無法檢出。必須通過拆上盒才能檢出。

綜合上所述：如果不對電池線進(jìn)行固定，電池線被壓斷的隱患還是始終存在。

糾正措施：

1、要防止電池線向右滑動卡入活動軸內(nèi)，在翻蓋的過程中被壓傷、壓斷的這種情況發(fā)生，我們必須限制在下盒中電源線的長度，并防止線向右彎曲。

因此，我們通過3次實驗確定補救工藝：在合蓋的情況下，將電池線從電池盒的引線孔處斜向左拉直，并錯齒固定在透視窗鋸齒槽中部，用502固定，其余工藝全部不變。

2、對準(zhǔn)備出庫的$%#臺表和庫存的表按照補救工藝進(jìn)行全部返工處理。

預(yù)防措施：

1、 要求供應(yīng)商$%#提供電池盒引出線朝左引出，并要求供應(yīng)商提供該電池線的技術(shù)要求，并依此來判斷該電池線是否存在質(zhì)量問題。檢驗員在以后的檢驗過程中增添對電線的檢驗。

2、 在沒有新電池盒的時間里，采用補救工藝生產(chǎn)。

3、 新電池盒到后，在工藝?yán)镌鎏怼包c502膠固定電池線”的工藝。下一道工藝要求對壓線的情況進(jìn)行交接檢。

4、 要求$%#生產(chǎn)線制訂詳細(xì)的工位卡并積極培訓(xùn)，確保工藝要求的有據(jù)可循。

5、 設(shè)立巡檢人員，制訂巡檢規(guī)范，以檢查生產(chǎn)過程中的生產(chǎn)工藝以及工藝紀(jì)律的執(zhí)行情況。

6、 通過對成品表的返修，我們發(fā)現(xiàn)成品表的不合格率為：。因此，我們可以最終判定已發(fā)出的$%#臺產(chǎn)品不合格率為。其不合格品數(shù)總計應(yīng)為$%#臺。

已發(fā)出的37520臺成品均為$%#項目，發(fā)往地區(qū)如下：

序號 客戶 數(shù)量 預(yù)計不合格品數(shù) 占整個分布的百分率

1 $%# $%# $%#

2 $%# $%# $%#

3 $%# $%# $%#

4 $%# $%# $%#

5 $%# $%# $%#

6 $%# $%# $%#

匯總 $%# $%# 100%

通過上表，我們可以看出必須對前四個地區(qū)采取措施：

1、 積極回款。

2、 要求技支人員掌握補救工藝，并準(zhǔn)備好材料，隨時準(zhǔn)備就地服務(wù)。

3、 查看$%#項目合同，是否與質(zhì)量協(xié)議，如果有，查看要求的aql值或質(zhì)量水平，當(dāng)客戶發(fā)現(xiàn)的不合格率一旦接近，則立即采取召回措施。如果沒有要求可以采取兩種措施：

a、 在客戶不知情的情況下，要求裝表前開關(guān)蓋20次，強行確認(rèn)不合格產(chǎn)品并立即更換。

b、 讓不合格自然發(fā)生。在等待不合格品暴露的同時，加強技支人員與客戶的聯(lián)系和回訪，保證對客戶掌握的我方產(chǎn)品質(zhì)量信息的及時預(yù)知，以及及時處理暴露的不合格品。

c、 在技術(shù)培訓(xùn)的過程中要求翻蓋的動作輕緩，不野蠻翻蓋。

總結(jié)：

此次事件為產(chǎn)品質(zhì)量事故。對我公司的影響盡管暫時無法準(zhǔn)確估計，但可以肯定是后果非常嚴(yán)重。我們總結(jié)其中教訓(xùn)，有以下幾條：

1、 預(yù)警慢：此次事故最早是在11月1日發(fā)現(xiàn)，一臺成品插卡無反應(yīng)后在拆蓋后發(fā)現(xiàn)電池引出線被壓壞。而在隨后15天生產(chǎn)過程中沒有發(fā)現(xiàn)一臺電池線被壓斷的不合格品。盡管此事故不能夠由檢驗員依據(jù)檢驗標(biāo)準(zhǔn)查出，但為達(dá)到對產(chǎn)品質(zhì)量的控制，我們希望今后采取如下措施：成品檢驗須對每天開線后的前100臺成品進(jìn)行全檢。一旦發(fā)現(xiàn)同樣的不合格品達(dá)到4臺，立即報告品保部經(jīng)理，由品保部經(jīng)理在得到總工批準(zhǔn)的情況下行使停線權(quán)。

2、 供應(yīng)商的質(zhì)量保證能力的證據(jù)不足，將造成我們?nèi)狈Ξa(chǎn)品質(zhì)量隱患的識別。因此希望所有基表供應(yīng)商提供使用電池線的技術(shù)要求，并且與所有供應(yīng)商都簽署質(zhì)量協(xié)議并要求其提供質(zhì)量保證證據(jù)。

3、 需要高度重視工藝人員和檢驗人員的作用：此次事故如果有工藝人員確認(rèn)工藝以及檢驗員的巡視檢查(檢查生產(chǎn)人員是否按照工藝要求生產(chǎn)，以及是否遵守生產(chǎn)紀(jì)律)，將更早的發(fā)現(xiàn)此事故的隱患。

4、 產(chǎn)品的價值=產(chǎn)品的利潤—不合格品的損失。因此在利潤一定的情況下，提高公司的產(chǎn)品價值必須減少不合格品的損失。此次事故就給公司全體員工敲了一次警鐘：必須提高質(zhì)量意識。

最后，在此次事故處理過程中，我們也表現(xiàn)出了公司的潛力。$%#***生產(chǎn)線員工以及公司其他所有部門人員更是利用周末加班加點進(jìn)行返修，則更加表明領(lǐng)導(dǎo)層的凝聚力和全體員工對企業(yè)的忠誠。望我們客觀的接受此次教訓(xùn)并從中吸取經(jīng)驗，使公司在今后的市場競爭中具有更強的優(yōu)勢和綜合實力。

工作質(zhì)量檢查表 對質(zhì)量檢查的通報篇二十七

各中小學(xué)(幼兒園)、職業(yè)學(xué)校、流動人口子弟學(xué)校，直屬單位：

為進(jìn)一步強化安全意識，消除安全隱患，杜絕安全事故發(fā)生，確保師生生命財產(chǎn)安全。近期，在開學(xué)工作檢查和學(xué)校安全大檢查活動的基礎(chǔ)上，教育局會同xxx門重點對學(xué)生上下學(xué)交通安全;消防、技防設(shè)施建設(shè);飲食衛(wèi)生、用電用氣、活動設(shè)施安全;出入登記查驗、周邊環(huán)境整治、安全應(yīng)急體系建設(shè)等方面的安全管理工作進(jìn)行了隨機(jī)督查。

從督查總的情況來看，各校整體安全意識明顯增強，安全管理責(zé)任進(jìn)一步落實，各項安全管理措施逐步推進(jìn)，安全管理活動有序開展，安全隱患得到了有效預(yù)防和整治，安全管理水平明顯提升，但也有部分學(xué)校在安全管理工作中還不同程度存在薄弱環(huán)節(jié)和亟待改進(jìn)的方面?，F(xiàn)將本次安全工作督查的情況通報如下，請各校對照落實，及時整改。

一、督查中發(fā)現(xiàn)的問題

1、專職保安配備、門衛(wèi)登記查驗、護(hù)校隊護(hù)校執(zhí)行不夠到位。被抽查到的所有學(xué)校專職保安防護(hù)器械配置不齊全，缺少鋼盔、鋼叉、防刺背心、防割手套等;丁蜀鎮(zhèn)部分學(xué)校專職保安沒有按標(biāo)準(zhǔn)足額配備;和橋二小等部分學(xué)校專職保安工作責(zé)任心不強，存在出入登記查驗不嚴(yán)格、上下學(xué)集中時段沒有在校門口值守巡防等問題;豐義小學(xué)等部分學(xué)校個別專職保安年齡偏大，超過了60周歲;范道小學(xué)等部分學(xué)校未嚴(yán)格執(zhí)行護(hù)校隊護(hù)校制度。

2、學(xué)生上下學(xué)交通安全問題仍然十分突出。城區(qū)學(xué)校上下學(xué)高峰時段交通擁堵情況嚴(yán)重，錯時上下學(xué)制度執(zhí)行不夠到位;豐義中學(xué)、新建小學(xué)等部分農(nóng)村學(xué)校不滿16周歲的中學(xué)生騎電瓶車及不滿12周歲的小學(xué)生騎自行車、電瓶車上下學(xué)的學(xué)生人數(shù)較多，在上下學(xué)過程中存在交通安全隱患;太華等個別農(nóng)村幼兒園及未開通校車的部分農(nóng)村中小學(xué)及城區(qū)中小學(xué)學(xué)生乘坐家長合租面的車上下學(xué)的問題依然存在。

4、飲食衛(wèi)生安全措施還需不斷加強。新建中學(xué)等部分學(xué)校食堂食品留樣不符合規(guī)范要求，沒有做到專柜專人負(fù)責(zé)，留樣室沒有防范措施(需要上鎖)，留樣品種不全，留樣數(shù)量不足，留樣記載不夠詳細(xì);新芳小學(xué)等部分學(xué)校食堂工作人員穿戴不規(guī)范;豐義中學(xué)等部分學(xué)校商店超范圍經(jīng)營，存在加工熱狗、奶茶等熟食出售問題;南新幼兒園等部分學(xué)校對季節(jié)性流行疾病防控工作不夠重視，在校園內(nèi)圈養(yǎng)雞鴨等家禽，個別學(xué)校校園內(nèi)有狗犬出沒。

二、下階段學(xué)校安全工作要求

學(xué)校安全工作是一項系統(tǒng)工程，下階段，各級各類學(xué)校要及時對照督查中存在的安全問題、安全隱患，以對教師、學(xué)生生命安全高度負(fù)責(zé)的精神，認(rèn)真做好安全問題、安全隱患的整改工作。

一是要定期研究解決學(xué)校安全管理過程中出現(xiàn)的新問題、新情況，切實開展校園安全督查、排查，徹底消除校園安全隱患。尤其是對這次督查中發(fā)現(xiàn)的問題要加大經(jīng)費投入，學(xué)校能整改的要立即整改，對整改難度大、學(xué)校無力解決的，要及時向?qū)俚卣皶r匯報，爭取支持，盡快整改到位。

二是要從學(xué)校安全管理的實際出發(fā)，嚴(yán)格執(zhí)行各項安全管理制度和日常安全防范制度，認(rèn)真落實校園保衛(wèi)制度、巡邏制度、值班制度、突發(fā)事件和重大事項報告制度等。著力建設(shè)內(nèi)控應(yīng)急管理體系，健全和完善各種應(yīng)急預(yù)案，以安全預(yù)案演練為抓手，落實各項措施，做好各種應(yīng)急準(zhǔn)備，切實維護(hù)學(xué)校安全穩(wěn)定。

下一步市局將適時組織安全檢查回頭看，重點檢查本次專項檢查中發(fā)現(xiàn)問題的整改落實情況。

x市教育局

年三月十九日

工作質(zhì)量檢查表 對質(zhì)量檢查的通報篇二十八

各會計師事務(wù)所：

根據(jù)中國注冊會計師協(xié)會《會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查制度（試行）》的規(guī)定和《中國注冊會計師協(xié)會關(guān)于開展2005年會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作的通知》精神，我們于2005年7月4日至8月30日對50家會計師事務(wù)所（包括分所）進(jìn)行了檢查，13家事務(wù)所予以復(fù)查?，F(xiàn)從以下四個方面進(jìn)行匯報：

一、今年檢查工作的特點和基本做法

開展執(zhí)業(yè)質(zhì)量的監(jiān)督檢查工作，是行業(yè)誠信建設(shè)的內(nèi)在要求和客觀需要。本次檢查工作由協(xié)會領(lǐng)導(dǎo)總體布置，監(jiān)管部具體組織實施，在借鑒以往開展檢查工作經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，對2005年度的檢查工作從計劃、組織、實施等方面都進(jìn)行了認(rèn)真準(zhǔn)備和精心安排。

（一）認(rèn)真做好檢查前的各項準(zhǔn)備工作。

中注協(xié)檢查工作布置會后，我們修訂了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作計劃，確定了2005年檢查對象、范圍、檢查的方式和方法等內(nèi)容；召開了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作布置會，部署了今年業(yè)務(wù)質(zhì)量檢查工作。

舉辦了檢查人員培訓(xùn)班，對40名檢查人員進(jìn)行檢查前的培訓(xùn)；針對小規(guī)模企業(yè)的特點，簡化了小規(guī)模企業(yè)的檢查工作底稿。

（二）檢查工作的特點和基本做法

按照中注協(xié)要求，結(jié)合我會與財政局監(jiān)督處不重復(fù)檢查的原則，對50家事務(wù)所進(jìn)行檢查，其中2003年后新設(shè)立的45家、具有證券期貨業(yè)務(wù)資格的2家、5年內(nèi)未接受過協(xié)會自律性檢查的事務(wù)所3家，同時對上年度被強制培訓(xùn)的13家事務(wù)所進(jìn)行了執(zhí)業(yè)質(zhì)量復(fù)查。

檢查范圍：2005年1—4月出具的上市公司、大中型國有企業(yè)、外商投資企業(yè)2004年度審計報告。被檢查事務(wù)所共出具年度審計報告共2451份，檢查組抽查226份（其中上市公司報告4份），抽查比例為。

為便于檢查人員工作，同時不影響被檢查事務(wù)所正常業(yè)務(wù)，與往年不同，我們從實際出發(fā)采取了實地檢查和報送資料集中檢查兩種方式。

在抽取審計業(yè)務(wù)項目時，選擇能全面反映事務(wù)所執(zhí)業(yè)水平的業(yè)務(wù)類型和業(yè)務(wù)項目，使抽取的檢查樣本具有廣泛性和代表性。例如，選擇不同審計部門或?qū)徲嬓〗M的業(yè)務(wù)項目；選擇不同的簽字注冊會計師完成的審計報告。

這次檢查工作給注冊會計師們提供了一次相互交流的機(jī)會，很多接受檢查的事務(wù)所非常重視與檢查人員交流執(zhí)業(yè)經(jīng)驗和體會，不少事務(wù)所把檢查組與事務(wù)所的交換意見會，看作是對注冊會計師進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)的好機(jī)會。通過檢查人員與注冊會計師的討論交流，達(dá)到了提高事務(wù)所業(yè)務(wù)質(zhì)量的目的。

二、檢查中發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）內(nèi)部質(zhì)量控制存在問題

對事務(wù)所內(nèi)部質(zhì)量控制的檢查，主要采取調(diào)查問卷、現(xiàn)場詢問并結(jié)合具體審計項目的檢查來進(jìn)行。

檢查中發(fā)現(xiàn)大部分事務(wù)所建立了一整套以項目承接、項目風(fēng)險管理、各級業(yè)務(wù)人員的職責(zé)規(guī)定、審計工作底稿審核規(guī)定、內(nèi)部控制評價規(guī)程等為主要內(nèi)容的內(nèi)部質(zhì)量控制制度和業(yè)務(wù)項目風(fēng)險控制規(guī)程，在制度上為業(yè)務(wù)質(zhì)量提供了保證。

但少數(shù)事務(wù)所缺乏具體可行的制度，如有的事務(wù)所未建立執(zhí)業(yè)規(guī)程或?qū)徲嬍謨?，有的從形式上履行了三級?fù)核程序，但未簽署意見，對復(fù)核的程序和內(nèi)容亦無記錄，各級復(fù)核缺乏明確的責(zé)任分工，致使三級復(fù)核流于形式。

被檢查的新所和小所由于的關(guān)注市場開發(fā)，制度建設(shè)和執(zhí)行處于薄弱環(huán)節(jié)，項目質(zhì)量控制依賴具體的執(zhí)業(yè)人員。因此，不同的項目組由于人員組成的不同，使項目之間執(zhí)業(yè)質(zhì)量存在較大差異，風(fēng)險控制標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。

(二)職業(yè)道德方面存在問題

在本次檢查中，我們采用調(diào)查問卷、現(xiàn)場與相關(guān)審計人員詢問方式，未發(fā)現(xiàn)事務(wù)所及注冊會計師惡意違背職業(yè)道德的情況。

但我們發(fā)現(xiàn)事務(wù)所業(yè)務(wù)收費大多偏低，有的業(yè)務(wù)收費僅為標(biāo)準(zhǔn)收費的20-30%；注冊會計師普遍未就新承接業(yè)務(wù)與前任注冊會計師進(jìn)行溝通。造成上述問題的原因除了受執(zhí)業(yè)環(huán)境、執(zhí)業(yè)隊伍素質(zhì)、不正當(dāng)競爭等因素的影響，部分事務(wù)所自身存在重收益、輕質(zhì)量的狀況，尤其放開批所以來，部分事務(wù)所出現(xiàn)內(nèi)部分化、業(yè)務(wù)流失的趨勢，這種狀況勢必加劇同行間的不正當(dāng)競爭。

三、具體審計項目存在的問題分析

（一）法律責(zé)任問題

1、對會計責(zé)任和審計責(zé)任重視不夠。如收集的財務(wù)報告未經(jīng)單位負(fù)責(zé)人簽字、蓋章或沒有單位的公章；將事務(wù)所的名稱作為會計報表附注的頁眉或頁腳；未按照企業(yè)會計準(zhǔn)則的要求披露關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易；會計報表附注未將主要報表項目內(nèi)容予以列示；未披露財務(wù)報表的批準(zhǔn)報出日期；管理當(dāng)局聲明書不簽日期或簽署日期與審計報告日期不一致等問題普遍存在。

2、底稿中存檔的審計報告沒有嚴(yán)格執(zhí)行簽字并蓋章制度。如注冊會計師只蓋章沒有簽字或只簽字沒有蓋章；將不應(yīng)作為審計報告附件的內(nèi)

工作質(zhì)量檢查表 對質(zhì)量檢查的通報篇二十九

xx鎮(zhèn)人民政府：

根據(jù)江西省交通工程質(zhì)量監(jiān)督站《關(guān)于xx大橋樁基質(zhì)量問題的核查意見》(贛交質(zhì)督字【20xx】74號)和我站對xx大橋的檢查情況，針對該項目樁基和施工質(zhì)量存在的問題，現(xiàn)做出如下處理意見：

一、建設(shè)單位應(yīng)委托具有xxx或省交通運輸廳頒發(fā)檢測資質(zhì)的單位，對0-1#、1#、2#、4#、5-2#、9#、10-1#、12#樁基進(jìn)行鉆孔取芯，取芯直至巖層，同時對樁基部分選兩組芯樣做抗壓強度試驗，如上述樁基上部已完成墩柱、蓋梁，則對墩柱、蓋梁部分也應(yīng)選一組芯樣做抗壓強度試驗，以進(jìn)一步確定此橋下部結(jié)構(gòu)的質(zhì)量情況，消除質(zhì)量隱患。其他樁基視情況隨機(jī)抽檢。

二、施工單位江西省公路橋梁工程局應(yīng)加強現(xiàn)場管理與質(zhì)量控制。施工單位應(yīng)增派兩名本單位在冊的專業(yè)技術(shù)人員常駐施工現(xiàn)場，加強施工管理。

三、監(jiān)理單位江西科力咨詢監(jiān)理公司現(xiàn)場監(jiān)理人員應(yīng)加強質(zhì)量服務(wù)意識和業(yè)務(wù)水平，對該項目現(xiàn)場監(jiān)理熊昌光 ，因其業(yè)務(wù)水平不高，質(zhì)量服務(wù)意識低，致使現(xiàn)場質(zhì)量管理失控，我站要求將其辭退，更換合格、有責(zé)任心的監(jiān)理進(jìn)場。

四、檢測單位江西志遠(yuǎn)建設(shè)工程質(zhì)量檢測中心在安義縣黃州大橋的樁基檢測中數(shù)據(jù)造假、樁基檢測報告判定不負(fù)責(zé)，違背了試驗檢測機(jī)構(gòu)應(yīng)有的行為準(zhǔn)則和職業(yè)操守，造成了嚴(yán)重的后果。我站將建議南昌市交通局將該單位清除出南昌市公路水運工程建設(shè)檢測市場，將其列入不良信用記錄黑名單中。同時，自本文件發(fā)布之日起，該中心出具的檢測報告我站一概不予承認(rèn)。對該項目檢測人員張長穩(wěn)、江王飛同時記錄其個人不良信用記錄，列入黑名單。

xx大橋項目是一項民生工程，工程質(zhì)量直接關(guān)系到當(dāng)?shù)厝嗣袢罕姷娜松?、財產(chǎn)安全，樁基礎(chǔ)屬于橋梁的關(guān)鍵部位，又屬于隱蔽工程，其質(zhì)量安全尤為重要，因此，上述意見請業(yè)主單位認(rèn)真研究并盡快予以執(zhí)行，并于20xx年1月31日前落實到位，以確保工程進(jìn)度。處理結(jié)果請予2月1日前書面報我站。

附件：《關(guān)于xx大橋樁基質(zhì)量問題的核查意見》(贛交質(zhì)督字【20xx】74號)

xuexila

x年xx月xx日

工作質(zhì)量檢查表 對質(zhì)量檢查的通報篇三十

根據(jù)中國注冊會計師協(xié)會《會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查制度（試行）》的規(guī)定和《中國注冊會計師協(xié)會關(guān)于開展2007年會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作的通知》精神，我們于2007年7月4日至8月30日對50家會計師事務(wù)所（包括分所）進(jìn)行了檢查，13家事務(wù)所予以復(fù)查。現(xiàn)從以下四個方面進(jìn)行匯報：

一、今年檢查工作的特點和基本做法

開展執(zhí)業(yè)質(zhì)量的監(jiān)督檢查工作，是行業(yè)誠信建設(shè)的內(nèi)在要求和客觀需要。本次檢查工作由協(xié)會領(lǐng)導(dǎo)總體布置，監(jiān)管部具體組織實施，在借鑒以往開展檢查工作經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，對2007年度的檢查工作從計劃、組織、實施等方面都進(jìn)行了認(rèn)真準(zhǔn)備和精心安排。

（一）認(rèn)真做好檢查前的各項準(zhǔn)備工作。

中注協(xié)檢查工作布置會后，我們修訂了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作計劃，確定了2007年檢查對象、范圍、檢查的方式和方法等內(nèi)容；召開了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作布置會，部署了今年業(yè)務(wù)質(zhì)量檢查工作。

舉辦了檢查人員培訓(xùn)班，對40名檢查人員進(jìn)行檢查前的培訓(xùn)；針對小規(guī)模企業(yè)的特點，簡化了小規(guī)模企業(yè)的檢查工作底稿。

（二）檢查工作的特點和基本做法

按照中注協(xié)要求，結(jié)合我會與財政局監(jiān)督處不重復(fù)檢查的原則，對50家事務(wù)所進(jìn)行檢查，其中2003年后新設(shè)立的45家、具有證券期貨業(yè)務(wù)資格的2家、5年內(nèi)未接受過協(xié)會自律性檢查的事務(wù)所3家，同時對上年度被強制培訓(xùn)的13家事務(wù)所進(jìn)行了執(zhí)業(yè)質(zhì)量復(fù)查。

檢查范圍：2007年1—4月出具的上市公司、大中型國有企業(yè)、外商投資企業(yè)2006年度審計報告。被檢查事務(wù)所共出具年度審計報告共2451份，檢查組抽查226份（其中上市公司報告4份），抽查比例為。

為便于檢查人員工作，同時不影響被檢查事務(wù)所正常業(yè)務(wù)，與往年不同，我們從實際出發(fā)采取了實地檢查和報送資料集中檢查兩種方式。

在抽取審計業(yè)務(wù)項目時，選擇能全面反映事務(wù)所執(zhí)業(yè)水平的業(yè)務(wù)類型和業(yè)務(wù)項目，使抽取的檢查樣本具有廣泛性和代表性。例如，選擇不同審計部門或?qū)徲嬓〗M的業(yè)務(wù)項目；選擇不同的簽字注冊會計師完成的審計報告。

這次檢查工作給注冊會計師們提供了一次相互交流的機(jī)會，很多接受檢查的事務(wù)所非常重視與檢查人員交流執(zhí)業(yè)經(jīng)驗和體會，不少事務(wù)所把檢查組與事務(wù)所的交換意見會，看作是對注冊會計師進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)的好機(jī)會。通過檢查人員與注冊會計師的討論交流，達(dá)到了提高事務(wù)所業(yè)務(wù)質(zhì)量的目的。

二、檢查中發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）內(nèi)部質(zhì)量控制存在問題

對事務(wù)所內(nèi)部質(zhì)量控制的檢查，主要采取調(diào)查問卷、現(xiàn)場詢問并結(jié)合具體審計項目的檢查來進(jìn)行。

檢查中發(fā)現(xiàn)大部分事務(wù)所建立了一整套以項目承接、項目風(fēng)險管理、各級業(yè)務(wù)人員的職責(zé)規(guī)定、審計工作底稿審核規(guī)定、內(nèi)部控制評價規(guī)程等為主要內(nèi)容的內(nèi)部質(zhì)量控制制度和業(yè)務(wù)項目風(fēng)險控制規(guī)程，在制度上為業(yè)務(wù)質(zhì)量提供了保證。

但少數(shù)事務(wù)所缺乏具體可行的制度，如有的事務(wù)所未建立執(zhí)業(yè)規(guī)程或?qū)徲嬍謨裕械膹男问缴下男辛巳墢?fù)核程序，但未簽署意見，對復(fù)核的程序和內(nèi)容亦無記錄，各級復(fù)核缺乏明確的責(zé)任分工，致使三級復(fù)核流于形式。

被檢查的新所和小所由于更多的關(guān)注市場開發(fā)，制度建設(shè)和執(zhí)行處于薄弱環(huán)節(jié)，項目質(zhì)量控制依賴具體的執(zhí)業(yè)人員。因此，不同的項目組由于人員組成的不同，使項目之間執(zhí)業(yè)質(zhì)量存在較大差異，風(fēng)險控制標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。

(二)職業(yè)道德方面存在問題

在本次檢查中，我們采用調(diào)查問卷、現(xiàn)場與相關(guān)審計人員詢問方式，未發(fā)現(xiàn)事務(wù)所及注冊會計師惡意違背職業(yè)道德的情況。

但我們發(fā)現(xiàn)事務(wù)所業(yè)務(wù)收費大多偏低，有的業(yè)務(wù)收費僅為標(biāo)準(zhǔn)收費的20-30%；注冊會計師普遍未就新承接業(yè)務(wù)與前任注冊會計師進(jìn)行溝通。造成上述問題的原因除了受執(zhí)業(yè)環(huán)境、執(zhí)業(yè)隊伍素質(zhì)、不正當(dāng)競爭等因素的影響，部分事務(wù)所自身存在重收益、輕質(zhì)量的狀況，尤其放開批所以來，部分事務(wù)所出現(xiàn)內(nèi)部分化、業(yè)務(wù)流失的趨勢，這種狀況勢必加劇同行間的不正當(dāng)競爭。

三、具體審計項目存在的問題分析

（一）法律責(zé)任問題

1、對會計責(zé)任和審計責(zé)任重視不夠。如收集的財務(wù)報告未經(jīng)單位負(fù)責(zé)人簽字、蓋章或沒有單位的公章；將事務(wù)所的名稱作為會計報表附注的頁眉或頁腳；未按照企業(yè)會計準(zhǔn)則的要求披露關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易；會計報表附注未將主要報表項目內(nèi)容予以列示；未披露財務(wù)報表的批準(zhǔn)報出日期；管理當(dāng)局聲明書不簽日期或簽署日期與審計報告日期不一致等問題普遍存在。

2、底稿中存檔的審計報告沒有嚴(yán)格執(zhí)行簽字并蓋章制度。如注冊會計師只蓋章沒有簽字或只簽字沒有蓋章；將不應(yīng)作為審計報告附件的內(nèi)容作為附件。如在報告正文有附送會計報表的情況。

3、新所和小所對業(yè)務(wù)定書重視不夠。沒有業(yè)務(wù)約定書、約定書要素不完整或內(nèi)容不恰當(dāng)?shù)那闆r，被審計企業(yè)未蓋章，未明確出具報告日期或無簽約日期或有效日期，簽約日期晚于報告日期，不恰當(dāng)限定年度審計報告的使用范圍等。

法律意識不強是今年業(yè)務(wù)檢查發(fā)現(xiàn)的較為普遍的問題。我們認(rèn)為，事務(wù)所審計業(yè)務(wù)如果涉及法院、公安等相關(guān)部門，上述存在的問題將會導(dǎo)致事務(wù)所及注冊會計師承擔(dān)不必要的法律責(zé)任。

（二）綜合類項目存在的問題

1、普遍不重視審計計劃的編制。有的事務(wù)所未編制審計計劃?；蛘呔唧w審計計劃固定化，沒有根據(jù)項目的實際進(jìn)行調(diào)整以適應(yīng)項目的需要。對審計程序表執(zhí)行情況的說明一般不予重視，減少審計程序未經(jīng)有關(guān)責(zé)任人批準(zhǔn)，在實際執(zhí)行過程中隨意性很大。審計計劃中沒有對企業(yè)的相關(guān)風(fēng)險因素進(jìn)行分析，對重要性水平的確定沒有過程及依據(jù)，沒有審計目標(biāo)的描述，對以前年度審計的描述簡單，沒有費用預(yù)算，對重要的審計領(lǐng)域與科目的審計程序沒有說明。

2、事務(wù)所普遍對期初余額的關(guān)注程度不夠，沒有獲取可以信賴的期初余額的有利證據(jù)，也沒有執(zhí)行相應(yīng)的審計程序；對影響本期的大額結(jié)轉(zhuǎn)項目沒有進(jìn)行追查，未充分考慮期初余額對會計報表的影響。

3、沒有審計總結(jié)。未編制符合性測試記錄、審計差異匯總表、試算平衡表。

4、符合性測試目的不明確，符合性測試的結(jié)果與實質(zhì)性測試的時間、性質(zhì)、范圍沒有形成對應(yīng)關(guān)系，體現(xiàn)不出制度基礎(chǔ)審計的特點。對符合性測試樣本量確定的依據(jù)沒有充分的說明。

5、未單獨建立永久性檔案，對首次接受委托項目的，收集長期檔案資料不齊。

（三）實質(zhì)性測試存在問題

1、對往來款項的函證情況普遍執(zhí)行不到位。對應(yīng)收款項、應(yīng)付款項的審計程序有的只有賬賬核對、賬表核對，缺少必要的賬齡分析和函證程序；有的雖然發(fā)函但在回函很少的情況下，沒有執(zhí)行任何替代程序即予以確認(rèn)。如某事務(wù)所對某物資公司的審計，公司其他應(yīng)收款金額為7225萬元，占資產(chǎn)總額，未實施函證的審計程序，也未執(zhí)行任何替代程序即予以確認(rèn)。

2、存貨監(jiān)盤程序普遍實施不到位。對實物資產(chǎn)的審計，一般只取得了客戶提供的明細(xì)表或者盤點表，沒有事務(wù)所的監(jiān)盤或抽盤記錄，有的雖然有盤點或抽盤記錄，但沒有將盤點日的數(shù)據(jù)倒扎至報告日進(jìn)行核對，使執(zhí)行的審計程序不能達(dá)到審計目的；對因客觀原因不能執(zhí)行監(jiān)盤或抽盤的實物資產(chǎn)，沒有執(zhí)行相關(guān)的替代程序；底稿中缺乏審計人員對大額資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的關(guān)注，如金額較大的固定資產(chǎn)的發(fā)票、進(jìn)口設(shè)備的報關(guān)文件、在建工程的施工許可證、房屋與土地使用權(quán)證及其有關(guān)的抵押事項等。

如某事務(wù)所審計的某裝飾工程存貨金額為1234萬元，占總資產(chǎn)。其中工程施工1230萬元，注冊會計師未按工程項目編制明細(xì)表，未關(guān)注工程進(jìn)度情況，也未進(jìn)行實物監(jiān)盤的審計程序。

3、長期投資底稿未標(biāo)明投資比例及核算方法。對于合同約定所占比例較大的投資，沒有檢查長期投資是否采用權(quán)益法核算，沒有對當(dāng)期損益的調(diào)整是否正確，以及是否應(yīng)編制合并報表進(jìn)行判斷。

4、收入確認(rèn)不符合相關(guān)準(zhǔn)則的規(guī)定。如某施工企業(yè)當(dāng)期會計報表確認(rèn)收入億元。注冊會計師沒有取得工程結(jié)算收入的確認(rèn)依據(jù)，沒有結(jié)合工程合同、工程進(jìn)度等進(jìn)行收入確認(rèn)的判斷，沒有考慮收入確認(rèn)方法隊會計報表的影響。

5、被檢查的多數(shù)事務(wù)所普遍存在對現(xiàn)金流量表審計的工作底稿不充分問題。

6、收集的審計證據(jù)不充分、不恰當(dāng)，不足以對審計結(jié)論形成有力的支持。審計人員大量地復(fù)印企業(yè)的總賬、明細(xì)賬、記賬憑證及原始憑證，盲目地搜集無效的審計證據(jù)，沒有對證據(jù)的分析與職業(yè)判斷軌跡與記錄；有的出現(xiàn)審計證據(jù)不支持審計結(jié)論或二者不一致的情況；有的搜集審計證據(jù)不充分且目的性不強，憑證抽查比例過低，不能成為支持審計結(jié)論的依據(jù)；部分審計項目，對于重要事項沒有取得審計證據(jù)，檢查人員無法進(jìn)一步判斷對審計意見的影響。

如某公司主營業(yè)務(wù)收入增長，但主營業(yè)務(wù)成本只增長了，2006年度收入增長主要為銷售給單一客戶,銷售額為2,389萬元，其中應(yīng)收賬款為1,437萬元，該銷售無主營業(yè)務(wù)成本。該交易為臨近資產(chǎn)負(fù)債日進(jìn)行的重大異常交易，注冊會計師沒有充分關(guān)注交易對象的財務(wù)狀況、銷售規(guī)模、償債能力等；審計人員未對相關(guān)合同條款進(jìn)行認(rèn)真檢查，未關(guān)注其銷售是否符合收入確認(rèn)條件；未關(guān)注公司是否已實際發(fā)貨，未查閱到交貨手續(xù)，未取得相關(guān)驗收合格的證明。

7、審計意見類型不恰當(dāng)。

（1）部分事務(wù)所出具的審計報告的保留意見不在正文中披露，而是采用審計事項說明方式敘述。

（2）審計報告中審計范圍的界定不正確。某公司是合并會計報表，該所審計的是其母公司會計報表，僅對母公司會計報表發(fā)表審計意見而非合并會計報表，但是在審計報告范圍段中的表述是“我們審計了后附某公司2006年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表以及2006年度的利潤表和現(xiàn)金流量表?！保瑹o形中擴(kuò)大了注冊會計師的責(zé)任。

（3）對審計過程中發(fā)現(xiàn)的重大問題以會計報表附注披露的方式替代審計報告意見，以此“規(guī)避”審計風(fēng)險，造成審計意見不當(dāng)。如某企業(yè)無形資產(chǎn)-專利2006年期初140萬元，本年6月增加6000萬元，期末無形資產(chǎn)余額6140萬元，全年應(yīng)攤銷364萬元而未攤銷（受益期10年）。上述事項影響利潤減少366萬元（報表利潤－85萬元），僅在報表附注中說明未在報告中披露，審計報告意見類型為無保留意見不恰當(dāng)。

（4）強調(diào)事項段所強調(diào)的事項不屬于修訂后《具體準(zhǔn)則第七號—審計報告》規(guī)定的內(nèi)容。如某公司根據(jù)與另一公司簽訂的協(xié)議，提取資產(chǎn)占用費萬元(占資產(chǎn)總額的)計入“其他應(yīng)付款”。注冊會計師在審計時就此事項向b公司進(jìn)行函證, b公司未予確認(rèn)。注冊會計師在審計報告中，將此事項作為無保留意見審計報告的強調(diào)事項段。

（5）企業(yè)會計制度運用錯誤，事務(wù)所出具無保留意見報告。如某審計報告意見段中說明被審計單位會計報表符合《企業(yè)會計制度》的規(guī)定，但會計報表附注披露采取的會計政策是《施工企業(yè)會計制度》。同時，審計底稿的管理當(dāng)局聲明書中企業(yè)聲明采用《企業(yè)會計制度》。

（6）沒有充分考慮重大事項不符事項對審計報告的影響

某事務(wù)所出具的一份標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計報告，底稿記錄長期借款函證與報表差額較大, 注冊會計師沒有進(jìn)一步檢查差異原因；某企業(yè)1995年成立，2006年未編制利潤表而將損益項目在遞延資產(chǎn)核算、沒有合并持股56%的子公司， 2003年度審計意見為帶強調(diào)事項的無保留意見，注冊會計師本年度仍出具無保留意見報告。

（7）注冊會計師對會計報表附注進(jìn)行保留、對企業(yè)已接受并進(jìn)行了調(diào)整的事項報，仍在審計報告中予以保留，盲目回避審計責(zé)任。

（8）對資不抵債企業(yè)的持續(xù)經(jīng)營能力關(guān)注不夠，審計程序不到位。某事務(wù)所對資產(chǎn)總額為萬元，凈資產(chǎn)為萬元的某飯店進(jìn)行審計，注冊會計師未關(guān)注其持續(xù)經(jīng)營能力。注冊會計師只索取飯店的科目余額表，在工作底稿中填列報表數(shù)字，極少地執(zhí)行了審計程序，便出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計報告。

四、對此次檢查的處理意見

針對上述檢查中出現(xiàn)的問題，對審計過程中違規(guī)情節(jié)較嚴(yán)重的注冊會計師、事務(wù)所予以行業(yè)懲戒：

（一）對兩家事務(wù)所予以通報批評：北京泳泓勝會計師事務(wù)所、北京宏大興會計師事務(wù)所

（二）對三家事務(wù)所予以限期整改：北京同道會計師事務(wù)所、北京中潤誠會計師事務(wù)所、北京慧運會計師事務(wù)所

（三）對六家事務(wù)所予以談話提醒：中誠恒平會計師事務(wù)所、中漢德會計師事務(wù)所、北京國信浩華會計師事務(wù)所、北京聯(lián)首會計師事務(wù)所、先峰榮達(dá)會計師事務(wù)所、北京今日升會計師事務(wù)所。

對以上事務(wù)所因?qū)徲媹蟾娲嬖趩栴}簽字注冊會計師予以談話提醒。

五、幾點意見與建議

1、本著幫助教育與并罰并重的原則，我們對以上11家事務(wù)所發(fā)書面通知書，要求事務(wù)所針對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，提出整改意見和建議，從告知之日起一個月內(nèi)以書面的形式上報協(xié)會，我們將對整改結(jié)果進(jìn)行跟蹤落實。并根據(jù)整改情況確定是否列入下一年的復(fù)查對象。

2、加強與有關(guān)部門的溝通，如對銀行的函證，往往因銀行不嚴(yán)格遵循財政部、中國人民銀行《關(guān)于做好企業(yè)的銀行存款、借款及往來款項函證工作的通知》有關(guān)規(guī)定，造成注冊會計師不能很好履行對函證實施有效控制的程序。建議向有關(guān)部門反映，解決函證收費高的問題。

3、檢查中事務(wù)所普遍反映收費低的問題。如對審計業(yè)務(wù)所采取的招標(biāo)形式，所看重的只是價格因素，而對其他因素的關(guān)注程度卻較低，這就從客觀上加劇了事務(wù)所之間的價格競爭，使會計市場的買方與賣方權(quán)利更加不對稱，地位更加不平等。建議有關(guān)部門制定相應(yīng)的審計招標(biāo)辦法。

4、加強對注冊會計師職業(yè)道德和法律責(zé)任的教育。建議加強職業(yè)道德和法律責(zé)任教育的培訓(xùn)，并作為培訓(xùn)體系的一個重要組成部分，要注重培訓(xùn)知識的系統(tǒng)性和實用性，如采取案例分析和專題研討等方式，以幫助注冊會計師在思想上引起高度重視，在執(zhí)業(yè)中真正樹立職業(yè)道德觀念和法律責(zé)任觀念。

工作質(zhì)量檢查表 對質(zhì)量檢查的通報篇

各會計師事務(wù)所：

根據(jù)中國注冊會計師協(xié)會《會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查制度（試行）》的規(guī)定和《中國注冊會計師協(xié)會關(guān)于開展20xx年會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作的通知》精神，我們于20xx年7月4日至8月30日對50家會計師事務(wù)所（包括分所）進(jìn)行了檢查，13家事務(wù)所予以復(fù)查?，F(xiàn)從以下四個方面進(jìn)行匯報：

一、今年檢查工作的特點和基本做法

開展執(zhí)業(yè)質(zhì)量的監(jiān)督檢查工作，是行業(yè)誠信建設(shè)的內(nèi)在要求和客觀需要。本次檢查工作由協(xié)會領(lǐng)導(dǎo)總體布置，監(jiān)管部具體組織實施，在借鑒以往開展檢查工作經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，對20xx年度的檢查工作從計劃、組織、實施等方面都進(jìn)行了認(rèn)真準(zhǔn)備和精心安排。

（一）認(rèn)真做好檢查前的各項準(zhǔn)備工作。

中注協(xié)檢查工作布置會后，我們修訂了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作計劃，確定了20xx年檢查對象、范圍、檢查的方式和方法等內(nèi)容；召開了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作布置會，部署了今年業(yè)務(wù)質(zhì)量檢查工作。

舉辦了檢查人員培訓(xùn)班，對40名檢查人員進(jìn)行檢查前的培訓(xùn)；針對小規(guī)模企業(yè)的特點，簡化了小規(guī)模企業(yè)的檢查工作底稿。

（二）檢查工作的特點和基本做法

按照中注協(xié)要求，結(jié)合我會與財政局監(jiān)督處不重復(fù)檢查的原則，對50家事務(wù)所進(jìn)行檢查，其中20xx年后新設(shè)立的45家、具有證券期貨業(yè)務(wù)資格的2家、5年內(nèi)未接受過協(xié)會自律性檢查的事務(wù)所3家，同時對上年度被強制培訓(xùn)的13家事務(wù)所進(jìn)行了執(zhí)業(yè)質(zhì)量復(fù)查。

檢查范圍：20xx年1—4月出具的上市公司、大中型國有企業(yè)、外商投資企業(yè)20xx年度審計報告。被檢查事務(wù)所共出具年度審計報告共2451份，檢查組抽查226份（其中上市公司報告4份），抽查比例為。

為便于檢查人員工作，同時不影響被檢查事務(wù)所正常業(yè)務(wù)，與往年不同，我們從實際出發(fā)采取了實地檢查和報送資料集中檢查兩種方式。

在抽取審計業(yè)務(wù)項目時，選擇能全面反映事務(wù)所執(zhí)業(yè)水平的業(yè)務(wù)類型和業(yè)務(wù)項目，使抽取的檢查樣本具有廣泛性和代表性。例如，選擇不同審計部門或?qū)徲嬓〗M的業(yè)務(wù)項目；選擇不同的簽字注冊會計師完成的審計報告。

這次檢查工作給注冊會計師們提供了一次相互交流的機(jī)會，很多接受檢查的事務(wù)所非常重視與檢查人員交流執(zhí)業(yè)經(jīng)驗和體會，不少事務(wù)所把檢查組與事務(wù)所的交換意見會，看作是對注冊會計師進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)的好機(jī)會。通過檢查人員與注冊會計師的討論交流，達(dá)到了提高事務(wù)所業(yè)務(wù)質(zhì)量的目的。

二、檢查中發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）內(nèi)部質(zhì)量控制存在問題

對事務(wù)所內(nèi)部質(zhì)量控制的檢查，主要采取調(diào)查問卷、現(xiàn)場詢問并結(jié)合具體審計項目的檢查來進(jìn)行。

檢查中發(fā)現(xiàn)大部分事務(wù)所建立了一整套以項目承接、項目風(fēng)險管理、各級業(yè)務(wù)人員的職責(zé)規(guī)定、審計工作底稿審核規(guī)定、內(nèi)部控制評價規(guī)程等為主要內(nèi)容的內(nèi)部質(zhì)量控制制度和業(yè)務(wù)項目風(fēng)險控制規(guī)程，在制度上為業(yè)務(wù)質(zhì)量提供了保證。

但少數(shù)事務(wù)所缺乏具體可行的制度，如有的事務(wù)所未建立執(zhí)業(yè)規(guī)程或?qū)徲嬍謨裕械膹男问缴下男辛巳墢?fù)核程序，但未簽署意見，對復(fù)核的程序和內(nèi)容亦無記錄，各級復(fù)核缺乏明確的責(zé)任分工，致使三級復(fù)核流于形式。

被檢查的新所和小所由于更多的關(guān)注市場開發(fā)，制度建設(shè)和執(zhí)行處于薄弱環(huán)節(jié)，項目質(zhì)量控制依賴具體的執(zhí)業(yè)人員。因此，不同的項目組由于人員組成的不同，使項目之間執(zhí)業(yè)質(zhì)量存在較大差異，風(fēng)險控制標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。

(二)職業(yè)道德方面存在問題

在本次檢查中，我們采用調(diào)查問卷、現(xiàn)場與相關(guān)審計人員詢問方式，未發(fā)現(xiàn)事務(wù)所及注冊會計師惡意違背職業(yè)道德的情況。

但我們發(fā)現(xiàn)事務(wù)所業(yè)務(wù)收費大多偏低，有的業(yè)務(wù)收費僅為標(biāo)準(zhǔn)收費的20-30%；注冊會計師普遍未就新承接業(yè)務(wù)與前任注冊會計師進(jìn)行溝通。造成上述問題的原因除了受執(zhí)業(yè)環(huán)境、執(zhí)業(yè)隊伍素質(zhì)、不正當(dāng)競爭等因素的影響，部分事務(wù)所自身存在重收益、輕質(zhì)量的狀況，尤其放開批所以來，部分事務(wù)所出現(xiàn)內(nèi)部分化、業(yè)務(wù)流失的趨勢，這種狀況勢必加劇同行間的不正當(dāng)競爭。

三、具體審計項目存在的問題分析

（一）法律責(zé)任問題

1、對會計責(zé)任和審計責(zé)任重視不夠。如收集的財務(wù)報告未經(jīng)單位負(fù)責(zé)人簽字、蓋章或沒有單位的公章；將事務(wù)所的名稱作為會計報表附注的頁眉或頁腳；未按照企業(yè)會計準(zhǔn)則的要求披露關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易；會計報表附注未將主要報表項目內(nèi)容予以列示；未披露財務(wù)報表的批準(zhǔn)報出日期；管理當(dāng)局聲明書不簽日期或簽署日期與審計報告日期不一致等問題普遍存在。

2、底稿中存檔的審計報告沒有嚴(yán)格執(zhí)行簽字并蓋章制度。如注冊會計師只蓋章沒有簽字或只簽字沒有蓋章；將不應(yīng)作為審計報告附件的內(nèi)容作為附件。如在報告正文有附送會計報表的情況。

3、新所和小所對業(yè)務(wù)約定書重視不夠。沒有業(yè)務(wù)約定書、約定書要素不完整或內(nèi)容不恰當(dāng)?shù)那闆r，被審計企業(yè)未蓋章，未明確出具報告日期或無簽約日期或有效日期，簽約日期晚于報告日期，不恰當(dāng)限定年度審計報告的使用范圍等。

法律意識不強是今年業(yè)務(wù)檢查發(fā)現(xiàn)的較為普遍的問題。我們認(rèn)為，事務(wù)所審計業(yè)務(wù)如果涉及法院、公安等相關(guān)部門，上述存在的問題將會導(dǎo)致事務(wù)所及注冊會計師承擔(dān)不必要的法律責(zé)任。

（二）綜合類項目存在的問題

1、普遍不重視審計計劃的編制。有的事務(wù)所未編制審計計劃?；蛘呔唧w審計計劃固定化，沒有根據(jù)項目的實際進(jìn)行調(diào)整以適應(yīng)項目的需要。對審計程序表執(zhí)行情況的說明一般不予重視，減少審計程序未經(jīng)有關(guān)責(zé)任人批準(zhǔn)，在實際執(zhí)行過程中隨意性很大。審計計劃中沒有對企業(yè)的相關(guān)風(fēng)險因素進(jìn)行分析，對重要性水平的確定沒有過程及依據(jù)，沒有審計目標(biāo)的描述，對以前年度審計的描述簡單，沒有費用預(yù)算，對重要的審計領(lǐng)域與科目的審計程序沒有說明。

2、事務(wù)所普遍對期初余額的關(guān)注程度不夠，沒有獲取可以信賴的期初余額的有利證據(jù)，也沒有執(zhí)行相應(yīng)的審計程序；對影響本期的大額結(jié)轉(zhuǎn)項目沒有進(jìn)行追查，未充分考慮期初余額對會計報表的影響。

3、沒有審計總結(jié)。未編制符合性測試記錄、審計差異匯總表、試算平衡表。

4、符合性測試目的不明確，符合性測試的結(jié)果與實質(zhì)性測試的時間、性質(zhì)、范圍沒有形成對應(yīng)關(guān)系，體現(xiàn)不出制度基礎(chǔ)審計的特點。對符合性測試樣本量確定的依據(jù)沒有充分的說明。

5、未單獨建立永久性檔案，對首次接受委托項目的，收集長期檔案資料不齊。

（三）實質(zhì)性測試存在問題

1、對往來款項的函證情況普遍執(zhí)行不到位。對應(yīng)收款項、應(yīng)付款項的審計程序有的只有賬賬核對、賬表核對，缺少必要的賬齡分析和函證程序；有的雖然發(fā)函但在回函很少的情況下，沒有執(zhí)行任何替代程序即予以確認(rèn)。如某事務(wù)所對某物資公司的審計，公司其他應(yīng)收款金額為7225萬元，占資產(chǎn)總額，未實施函證的審計程序，也未執(zhí)行任何替代程序即予以確認(rèn)。

2、存貨監(jiān)盤程序普遍實施不到位。對實物資產(chǎn)的審計，一般只取得了客戶提供的明細(xì)表或者盤點表，沒有事務(wù)所的監(jiān)盤或抽盤記錄，有的雖然有盤點或抽盤記錄，但沒有將盤點日的數(shù)據(jù)倒扎至報告日進(jìn)行核對，使執(zhí)行的審計程序不能達(dá)到審計目的；對因客觀原因不能執(zhí)行監(jiān)盤或抽盤的實物資產(chǎn)，沒有執(zhí)行相關(guān)的替代程序；底稿中缺乏審計人員對大額資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的關(guān)注，如金額較大的固定資產(chǎn)的發(fā)票、進(jìn)口設(shè)備的報關(guān)文件、在建工程的施工許可證、房屋與土地使用權(quán)證及其有關(guān)的抵押事項等。

如某事務(wù)所審計的某裝飾工程存貨金額為1234萬元，占總資產(chǎn)。其中工程施工1230萬元，注冊會計師未按工程項目編制明細(xì)表，未關(guān)注工程進(jìn)度情況，也未進(jìn)行實物監(jiān)盤的審計程序。

3、長期投資底稿未標(biāo)明投資比例及核算方法。對于合同約定所占比例較大的投資，沒有檢查長期投資是否采用權(quán)益法核算，沒有對當(dāng)期損益的調(diào)整是否正確，以及是否應(yīng)編制合并報表進(jìn)行判斷。

4、收入確認(rèn)不符合相關(guān)準(zhǔn)則的規(guī)定。如某施工企業(yè)當(dāng)期會計報表確認(rèn)收入億元。注冊會計師沒有取得工程結(jié)算收入的確認(rèn)依據(jù)，沒有結(jié)合工程合同、工程進(jìn)度等進(jìn)行收入確認(rèn)的判斷，沒有考慮收入確認(rèn)方法隊會計報表的影響。

5、被檢查的多數(shù)事務(wù)所普遍存在對現(xiàn)金流量表審計的工作底稿不充分問題。

6、收集的審計證據(jù)不充分、不恰當(dāng)，不足以對審計結(jié)論形成有力的支持。審計人員大量地復(fù)印企業(yè)的總賬、明細(xì)賬、記賬憑證及原始憑證，盲目地搜集無效的審計證據(jù)，沒有對證據(jù)的分析與職業(yè)判斷軌跡與記錄；有的出現(xiàn)審計證據(jù)不支持審計結(jié)論或二者不一致的情況；有的搜集審計證據(jù)不充分且目的性不強，憑證抽查比例過低，不能成為支持審計結(jié)論的依據(jù)；部分審計項目，對于重要事項沒有取得審計證據(jù)，檢查人員無法進(jìn)一步判斷對審計意見的影響。

如某公司主營業(yè)務(wù)收入增長，但主營業(yè)務(wù)成本只增長了，20xx年度收入增長主要為銷售給單一客戶,銷售額為2,389萬元，其中應(yīng)收賬款為1,437萬元，該銷售無主營業(yè)務(wù)成本。該交易為臨近資產(chǎn)負(fù)債日進(jìn)行的重大異常交易，注冊會計師沒有充分關(guān)注交易對象的財務(wù)狀況、銷售規(guī)模、償債能力等；審計人員未對相關(guān)合同條款進(jìn)行認(rèn)真檢查，未關(guān)注其銷售是否符合收入確認(rèn)條件；未關(guān)注公司是否已實際發(fā)貨，未查閱到交貨手續(xù)，未取得相關(guān)驗收合格的證明。

7、審計意見類型不恰當(dāng)。

（1）部分事務(wù)所出具的審計報告的保留意見不在正文中披露，而是采用審計事項說明方式敘述。

（2）審計報告中審計范圍的界定不正確。某公司是合并會計報表，該所審計的是其母公司會計報表，僅對母公司會計報表發(fā)表審計意見而非合并會計報表，但是在審計報告范圍段中的表述是“我們審計了后附某公司20xx年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表以及20xx年度的利潤表和現(xiàn)金流量表。……”，無形中擴(kuò)大了注冊會計師的責(zé)任。

（3）對審計過程中發(fā)現(xiàn)的重大問題以會計報表附注披露的方式替代審計報告意見，以此“規(guī)避”審計風(fēng)險，造成審計意見不當(dāng)。如某企業(yè)無形資產(chǎn)-專利20xx年期初140萬元，本年6月增加6000萬元，期末無形資產(chǎn)余額6140萬元，全年應(yīng)攤銷364萬元而未攤銷（受益期10年）。上述事項影響利潤減少366萬元（報表利潤－85萬元），僅在報表附注中說明未在報告中披露，審計報告意見類型為無保留意見不恰當(dāng)。

（4）強調(diào)事項段所強調(diào)的事項不屬于修訂后《具體準(zhǔn)則第七號—審計報告》規(guī)定的內(nèi)容。如某公司根據(jù)與另一公司簽訂的協(xié)議，提取資產(chǎn)占用費萬元(占資產(chǎn)總額的)計入“其他應(yīng)付款”。注冊會計師在審計時就此事項向b公司進(jìn)行函證, b公司未予確認(rèn)。注冊會計師在審計報告中，將此事項作為無保留意見審計報告的強調(diào)事項段。

（5）企業(yè)會計制度運用錯誤，事務(wù)所出具無保留意見報告。如某審計報告意見段中說明被審計單位會計報表符合《企業(yè)會計制度》的規(guī)定，但會計報表附注披露采取的會計政策是《施工企業(yè)會計制度》。同時，審計底稿的管理當(dāng)局聲明書中企業(yè)聲明采用《企業(yè)會計制度》。

（6）沒有充分考慮重大事項不符事項對審計報告的影響

某事務(wù)所出具的一份標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計報告，底稿記錄長期借款函證與報表差額較大, 注冊會計師沒有進(jìn)一步檢查差異原因；某企業(yè)1995年成立，20xx年未編制利潤表而將損益項目在遞延資產(chǎn)核算、沒有合并持股56%的子公司， 20xx年度審計意見為帶強調(diào)事項的無保留意見，注冊會計師本年度仍出具無保留意見報告。

（7）注冊會計師對會計報表附注進(jìn)行保留、對企業(yè)已接受并進(jìn)行了調(diào)整的事項報，仍在審計報告中予以保留，盲目回避審計責(zé)任。

（8）對資不抵債企業(yè)的持續(xù)經(jīng)營能力關(guān)注不夠，審計程序不到位。某事務(wù)所對資產(chǎn)總額為萬元，凈資產(chǎn)為萬元的某飯店進(jìn)行審計，注冊會計師未關(guān)注其持續(xù)經(jīng)營能力。注冊會計師只索取飯店的科目余額表，在工作底稿中填列報表數(shù)字，極少地執(zhí)行了審計程序，便出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計報告。

四、對此次檢查的處理意見

針對上述檢查中出現(xiàn)的問題，對審計過程中違規(guī)情節(jié)較嚴(yán)重的注冊會計師、事務(wù)所予以行業(yè)懲戒：

（一）對兩家事務(wù)所予以通報批評：北京泳泓勝會計師事務(wù)所、北京宏大興會計師事務(wù)所

（二）對三家事務(wù)所予以限期整改：北京同道會計師事務(wù)所、北京中潤誠會計師事務(wù)所、北京慧運會計師事務(wù)所

（三）對六家事務(wù)所予以談話提醒：中誠恒平會計師事務(wù)所、中漢德會計師事務(wù)所、北京國信浩華會計師事務(wù)所、北京聯(lián)首會計師事務(wù)所、先峰榮達(dá)會計師事務(wù)所、北京今日升會計師事務(wù)所。

對以上事務(wù)所因?qū)徲媹蟾娲嬖趩栴}簽字注冊會計師予以談話提醒。

五、幾點意見與建議

1、本著幫助教育與并罰并重的原則，我們對以上11家事務(wù)所發(fā)書面通知書，要求事務(wù)所針對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，提出整改意見和建議，從告知之日起一個月內(nèi)以書面的形式上報協(xié)會，我們將對整改結(jié)果進(jìn)行跟蹤落實。并根據(jù)整改情況確定是否列入下一年的復(fù)查對象。

2、加強與有關(guān)部門的溝通，如對銀行的函證，往往因銀行不嚴(yán)格遵循財政部、中國人民銀行《關(guān)于做好企業(yè)的銀行存款、借款及往來款項函證工作的通知》有關(guān)規(guī)定，造成注冊會計師不能很好履行對函證實施有效控制的程序。建議向有關(guān)部門反映，解決函證收費高的問題。

3、檢查中事務(wù)所普遍反映收費低的問題。如對審計業(yè)務(wù)所采取的招標(biāo)形式。

工作質(zhì)量檢查表 對質(zhì)量檢查的通報篇

d4 調(diào)查結(jié)果

(根本原因)

負(fù)責(zé)人： 責(zé)任認(rèn)定/原因分析：

日期：

責(zé)任認(rèn)定

(原因分析)

責(zé)任人簽字： 方案內(nèi)容：

日期：

處理方案 或建議

負(fù)責(zé)人： 糾正措施內(nèi)容： 日期：

d5 糾正措施

實施日期： 驗證過程描述： 負(fù)責(zé)人： 起始日期： 結(jié)束日期：

d6 糾正措施 驗證

負(fù)責(zé)人： 預(yù)防措施內(nèi)容： 驗證結(jié)果：□通過 □未通過 日期：

d7 預(yù)防措施

負(fù)責(zé)人： 結(jié)論： 起始日期： 結(jié)束日期：

□問題調(diào)查及時，處理徹底，糾正、預(yù)防措施有效，可以關(guān)閉。

d8 關(guān)閉說明

小組成員： 組長簽字： 關(guān)閉日期：

工作質(zhì)量檢查表 對質(zhì)量檢查的通報篇

各區(qū)、縣級市人民政府，市府直屬各單位：

春節(jié)過后，我市連續(xù)發(fā)生兩起重大火災(zāi)事故。2月17日，增城市新塘鎮(zhèn)瑤田村永耀紙制品有限公司倉庫因違章使用高溫?zé)艟咭l(fā)重大火災(zāi)，燒毀倉庫建筑面積3660平方米和一大批原紙，直接經(jīng)濟(jì)損失69萬多元;2月20日，海珠區(qū)赤崗服裝商場因電氣故障引起火災(zāi)，燒毀110個商鋪，過火面積700多平方米，直接經(jīng)濟(jì)損失28萬多元。為吸取教訓(xùn)，舉一反三，防止類似火災(zāi)事故的發(fā)生，確保全國“兩會”期間我市的消防安全，現(xiàn)決定用1個月時間在全市開展消防安全大檢查活動。

一、消防安全檢查的重點。

這次消防安全檢查的重點是各類倉庫、市場(商場)和公共娛樂場所。

二、消防安全檢查的內(nèi)容。

這次消防安全檢查，主要是對照檢查貫徹執(zhí)行各種消防法規(guī)和《機(jī)關(guān)、團(tuán)體、企業(yè)、事業(yè)單位消防安全管理規(guī)定》的情況，消除各種火災(zāi)隱患，進(jìn)一步改善消防安全環(huán)境。具體內(nèi)容包括：

(一)建筑物耐火等級、防火分區(qū)等是否符合消防技術(shù)規(guī)范要求;

(二)建筑消防設(shè)施是否按消防規(guī)范要求設(shè)置，消防設(shè)施是否完整好用;

(三)電氣線路、設(shè)備是否符合消防安全管理規(guī)定;

(四)倉庫物品堆放是否符合《倉庫消防安全管理規(guī)則》要求;

(五)安全出口、疏散通道、應(yīng)急照明裝置、疏散指示標(biāo)志等是否符合消防安全要求;

(六)消防安全責(zé)任制和消防安全管理制度是否落實到位;

(七)消防宣傳教育和滅火演練是否認(rèn)真開展，自防自救能力是否具備;

(八)火災(zāi)隱患是否按要求整改。

三、消防安全檢查的時間安排和方法步驟。

這次消防安全檢查的時間為3月1日至31日。采取單位自查自改和上級組織抽查相結(jié)合的辦法進(jìn)行。第一階段(3月1日至20日)：由各單位按照xxx《機(jī)關(guān)、團(tuán)體、企業(yè)、事業(yè)單位消防安全管理規(guī)定》和消防技術(shù)規(guī)范逐一對照檢查，逐項抓好落實，逐項整改完善;第二階段(3月21日至31日)：由各區(qū)、縣級市政府，市直屬各單位分別組織檢查組對轄區(qū)內(nèi)或下屬單位開展消防安全檢查的情況進(jìn)行檢查。市政府將在適當(dāng)時候組織有關(guān)部門對各區(qū)、縣級市和各有關(guān)單位開展消防檢查工作的情況進(jìn)行抽查。

四、工作要求。

(一)要吸取教訓(xùn)，警鐘長鳴。各單位要從“”火災(zāi)和“”火災(zāi)事故中吸取教訓(xùn)，提高警惕，克服麻痹思想，高度重視抓好消防安全工作。

(二)要認(rèn)真組織開展消防安全檢查，大力整改火災(zāi)隱患。各級領(lǐng)導(dǎo)要親自組織開展消防安全檢查工作，帶領(lǐng)有關(guān)人員對本轄區(qū)、本單位的各類建筑和場所認(rèn)真組織檢查，對照消防規(guī)范逐一查找隱患，要針對發(fā)現(xiàn)的火災(zāi)隱患采取有效措施進(jìn)行整改，一般火災(zāi)隱患要馬上進(jìn)行整改，重大火災(zāi)隱患要迅速制定整改計劃，組織人力、物力落實整改工作，努力消除火災(zāi)隱患。

(三)要把開展消防安全檢查與貫徹落實《機(jī)關(guān)、團(tuán)體、企業(yè)、事業(yè)單位消防安全管理規(guī)定》結(jié)合起來。各單位在開展消防安全檢查中，要認(rèn)真分析本單位的消防安全工作情況，認(rèn)真落實《機(jī)關(guān)、團(tuán)體、企業(yè)、事業(yè)單位消防安全管理規(guī)定》的各項要求，加強消防設(shè)施建設(shè)，健全消防安全制度，逐級落實消防安全責(zé)任制，提高群眾自防自救能力，增強本單位抗御火災(zāi)的能力。

各單位開展消防安全檢查的情況，請于4月5日前報市公安消防局。

xx市人民政府辦公廳

年二月二十八日

工作質(zhì)量檢查表 對質(zhì)量檢查的通報篇

一、 調(diào)查背景以及事故描述 年 4 月 21 日 品 保 部 質(zhì) 量 員 在 內(nèi) 檢 過 程 中 發(fā) 現(xiàn) 分 段

h1340-411-421(40a)兩處外板縫存在人為的開孔， 且其中一處已經(jīng)傷 及母材，已造成較大的質(zhì)量隱患，并對施工隊進(jìn)行通報批評。 二、 調(diào)查詳細(xì)情況及描述 經(jīng)內(nèi)部調(diào)查，此問題過程如下： 奉董施工隊在申請 rt 報驗的過程中，正碰上連續(xù)的陰雨天，由 于 psv 分段狹小艙室較多，艙內(nèi)造成較多積水，影響拍片。為了快速 進(jìn)行除水，施工隊主管人員臨時安排人員進(jìn)行除水，而采用的方式是 直接在外板上進(jìn)行開孔，同時操作人員在施工的過程中，操作不當(dāng)， 在一處開孔時割傷母材。 三、 原因分析

1、直接原因分析：

奉董施工隊為了趕報驗進(jìn)度，達(dá)到快速除水而直接在外板上開孔 放水，且操作人員技能不足，操作過程中傷及母材。

2、具體原因分析：

1. 以犧牲質(zhì)量達(dá)到生產(chǎn)和報驗進(jìn)度反映出施工隊管理人員和 施工人員對質(zhì)量重視程度不高;

上海外高橋造船海洋工程有限公司

報告編號：20140421

2. 艙室除水的方法錯誤，在外板板縫上直接開孔是結(jié)構(gòu)檢驗 所不允許的，而且傷及母材，造成較大的質(zhì)量隱患; 3. 質(zhì)量 4m1e 分析圖如下：

ok ok 施工方法錯誤

質(zhì)量意識不高 人員技能不足 ok

四、 事故總結(jié)及問題思索 針對此事故，我們做出以下反思： 1、 2、 3、 4、 施工隊為什么在施工過程中存在隨意開孔， 而且是主焊縫上? 施工隊在施工過程中是否明確質(zhì)量規(guī)范? 作業(yè)區(qū)內(nèi)部是否有此類問題的處理記錄? 此問題為什么要拖到品保內(nèi)檢時反饋出來?

五、 處理措施 1、 即時處理措施：

上海外高橋造船海洋工程有限公司

報告編號：20140421

1) 根據(jù)設(shè)計規(guī)范和船東，船檢的要求，勞務(wù)隊及時進(jìn)行補救措施， 并報品保 ut 確認(rèn)。 2) 作業(yè)區(qū)內(nèi)部針對此問題進(jìn)行全員宣貫和學(xué)習(xí)，并做好培訓(xùn)記錄和 會議紀(jì)要。 3) 在此過程中施工隊認(rèn)錯態(tài)度良好，積極進(jìn)行修正，保證報驗。給叁予奉董施工隊通報批評，扣除月度質(zhì)量考核分 2 分，如有再犯， 加大處罰。

長期預(yù)防措施：

1) 統(tǒng)一思想，提升質(zhì)量意識。在勞務(wù)隊內(nèi)部和作業(yè)區(qū)內(nèi)部加強質(zhì)量 觀念的提高，嚴(yán)禁野蠻施工，嚴(yán)禁勞務(wù)隊將其他地方隨意動刀的 壞毛病帶到廠里。 2) 針對此次問題，部門所有的施工隊和現(xiàn)場管理人員引以為戒，嚴(yán) 禁今后類似現(xiàn)象的再次發(fā)生。如果是班組下達(dá)焊縫上開孔指令， 就處理班組;如果是現(xiàn)場管理人員下達(dá)指令，就處罰現(xiàn)場管理人 員，處罰金額 500—1000 元/次。 3) 此事故報

告今后作為其他施工隊的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)教材，作業(yè)區(qū)要有 學(xué)習(xí)記錄和人員簽名。 學(xué)習(xí)簽名：

【本文地址：http://m.85550.com.cn/zuowen/2253216.html】